Què és un assessor fiscal?
Un assessor fiscal és un expert financer amb formació avançada i coneixement de la comptabilitat fiscal i del dret tributari. Els serveis d'un assessor fiscal solen conservar-se per tal de minimitzar els impostos a pagar mentre es compleixen les lleis en situacions financeres complicades. Els assessors fiscals poden incloure comptes públics certificats (CPAs), advocats fiscals, agents inscrits i alguns assessors financers.
Un assessor fiscal també pot ser conegut com a consultor fiscal.
Punts clau
- Un assessor d’impostos és un professional financer que ofereix assessorament sobre estratègies per minimitzar els impostos deguts mentre s’està dins de l’àmbit de la llei i la regulació. Els assessors d’impostos poden formar-se com a comptables, advocats o assessors financers, o poden treballar com un equip format per dos. o més tipus de professionals. Independentment de la formació, els assessors fiscals són molt versats i actualitzats en matèria de dret tributari i directrius fiscals estatals i d’IRS.
Comprensió d'assessors fiscals
Una entitat amb contribució, com una persona individual, una societat, una corporació, una confiança, etc., que tingui una situació financera complexa (per exemple, inversions i deduccions complexes) pot buscar l'experiència d'un assessor fiscal per ajudar a minimitzar la quantitat d'impostos a pagar. a les autoritats tributàries.
En funció de la situació del contribuent, els assessoraments i serveis que presta un assessor fiscal variaran. Una planificació individual per a la jubilació rebrà diferents consells per part d’un empresari que vulgui crear una botiga. Així mateix, un inversor immobiliari probablement tindrà una necessitat fiscal diferent de la del comerciant de mercaderies.
Les relacions d’un assessor fiscal amb una empresa que busca fusionar-se o adquirir una altra empresa poden variar de la seva relació professional amb un executor immobiliari que busqui minimitzar els impostos patrimonials.
Com que els assessors fiscals tenen una bona definició de les lleis fiscals i de les directrius IRS, les empreses poden conservar els seus serveis per representar les empreses davant les autoritats i tribunals per resoldre problemes relacionats amb els impostos. Els assessors fiscals entenen les lleis que regulen els impostos individuals i empresarials i, per tant, són fonamentals per guiar els contribuents sobre com complir les normes fiscals federals, estatals i locals. Els assessors estan obligats a mantenir-se al dia dels darrers requisits fiscals federals i estatals per tal de ser efectius a l’hora de proporcionar assessorament sobre temes fiscals actuals.
Els assessors fiscals poden treballar per a una agència o ser autònoms. De qualsevol forma, tenen la tasca de trobar maneres eficients perquè els clients baixin obligació legal de la responsabilitat fiscal, calculin impostos sobre diverses carteres d’inversions, trobin les deduccions i crèdits adequats, etc. També poden preparar i presentar declaracions d’impostos per als seus clients. Un contribuent que ha viscut un esdeveniment vital important (com ara la mort d’un cònjuge, el matrimoni, el divorci, el naixement o l’adopció d’un fill, la compra d’una nova llar, la pèrdua d’un lloc de treball, les herències i altres). intel·ligent per contractar els serveis d’un assessor fiscal.
Assessorament i regulació fiscal
Els assessors i preparadors d’impostos estan regulats però no llicenciats pel Servei d’Impostos Interns (IRS). A la Circular del Departament de Tresoreria núm. 230, Reg. 10.33 (a) de la circular descriu els deures i normes ètiques dels assessors fiscals. Pot haver-hi sancions aplicades i accions disciplinàries per no seguir els estàndards esmentats per l’IRS, per exemple, no revelar la identitat del preparador a la devolució, no haver donat al contribuent una còpia de la devolució i una negligència en la preparació. el retorn.
