Només perquè siguis un equip d’una sola persona, un autònom o un contractista independent, no hauràs de passar sense un pla de jubilació. Si sou per compte propi, podeu configurar pel vostre compte un pla solitari 401 (k), també conegut com a pla independent 401 (k). El sol 401 (k) s té alguns avantatges respecte a altres tipus de comptes de jubilació.
Punts clau
- Els treballadors autònoms que compleixin determinats requisits poden configurar un solitari 401 (k) per estalviar per a la jubilació. Aquest tipus de pla ofereix diversos avantatges respecte a altres tipus de comptes de jubilació. Un dels principals avantatges és que els límits de cotització normalment són superiors a altres. plans de jubilació.
Comencem per fer una ullada a què és necessari configurar-ne una i com funcionen.
Requisits d’elegibilitat
Per invertir en un solitari 401 (k), heu de complir certs requisits. El primer estipula que vostè i no un empresari són els responsables dels vostres ingressos. Propietaris exclusius, propietaris de petites empreses sense empleats (tot i que els cònjuges poden contribuir si treballen per a l'empresa), contractistes independents i autònoms solen incloure aquesta descripció.
El segon requisit és que hagis d’haver obtingut ingressos. Es pot verificar mitjançant els registres d’impostos.
Passos per configurar un sol 401 (k)
Segons el servei d’ingressos interns (IRS), hi ha uns passos específics que s’han de fer per poder obrir correctament un pla solitari 401 (k).
Primer, heu d’adoptar un pla per escrit, cosa que vol dir que heu de fer una declaració per escrit del tipus de pla que voleu finançar. Podeu triar entre dos tipus de plans de jubilació: tradicional i Roth. Tots tenen beneficis fiscals diferents.
S’ha d’instal·lar un solitari 401 (k) a 31 de desembre de l’any fiscal per al qual feu aportacions.
El tradicional 401 (k)
Amb un pla individual tradicional, invertiu els vostres dòlars abans d’impostos, reclamant efectivament una desgravació d’impostos durant els vostres anys de treball. Quan arribeu a l'edat de jubilació, pagueu impostos sobre la renda dels fons que retireu, inclosos els diners que les vostres inversions han obtingut al llarg dels anys.
L’inconvenient és que quan estigueu preparats per retirar els vostres diners, el tipus d’impost podria ser superior al que invertíeu inicialment i la càrrega fiscal addicional podria esborrar qualsevol benefici fiscal rebut anteriorment. Tingueu en compte, però, que la majoria de jubilats es troben en un període d’impostos inferior al que eren durant els seus anys de treball.
El Roth 401 (k)
Els plans Roth es financen amb dòlars posteriors als impostos. Com que ja haureu rebut l’IRS la seva reducció, les retirades no tenen impostos a l’hora de jubilar-se. És totalment lliure d’impostos, tant l’import que heu pagat com el que retorna el compte guanyat.
Un cop establert el tipus de pla, haureu de crear una confiança que mantingui els fons fins que els necessiteu o arribeu a l'edat de jubilació. Podeu seleccionar una empresa d’inversió, corredoria en línia o una companyia d’assegurances per gestionar el vostre pla.
També heu d’establir un sistema de registre de registres perquè totes les inversions es comptabilitzin en tot moment.
Beneficis d'un sol 401 (k)
El Solo 401 (k) s ofereix diversos avantatges respecte a altres tipus de comptes de jubilació.
Un dels principals avantatges és que els límits de cotització són normalment els més elevats entre els plans de jubilació. Igual que el 401 (k) patrocinat per l'empresari, es pot fer aportació de l'empleat i de l'empresari. Amb un sol 401 (k), portes els dos barrets i pots aportar contribucions en els dos papers.
Com a empleat, podeu contribuir amb 19.000 dòlars el 2019. Si teniu 50 anys o més, podeu fer una aportació addicional de 6.000 dòlars. El 2020, el màxim va ascendir a 19.500 dòlars i la contribució al captura va ser de 6.500 dòlars.
Portant el barret de l’empresari, podeu aportar fins a un 25% de la vostra indemnització. El límit total de cotització per a 401 k (solo) és de 56.000 dòlars el 2019, sense comptar la contribució de captació de 6.000 dòlars per als 50 anys i més. El 2020, el total va ser de 57.000 dòlars, sense comptar l’import de captació de 6.500 dòlars.
La possibilitat de triar entre un pla tradicional i Roth també és un benefici. Això significa que podeu triar un pla amb l’avantatge fiscal que us resulti millor.
Un altre benefici és que a diferència d’un SEP IRA, un altre compte de jubilació avantatjós per a impostos sovint recomanat per a propietaris de petites empreses, podeu prendre préstecs del pla. En general, no és aconsellable prendre prestat del vostre fons de jubilació, però és una opció decent si ho heu de fer.
Amb una planificació i diligència adequades, un solo 401 (k) ofereix el potencial de gaudir d’una jubilació còmoda després d’anys d’haver estat el seu propi cap i treballar sota els seus propis termes.
