Què és el sistema de qualificació CAMELS?
CAMELS és un sistema de qualificació internacional reconegut que les autoritats supervisores bancàries utilitzen per tal de valorar les entitats financeres segons sis factors representats per les seves sigles. Les autoritats de supervisió assignen a cada banc una puntuació en una escala. Es considera una qualificació com a millor i una puntuació de cinc es considera la pitjor per a cada factor.
Sistema de qualificació de CAMELS
Comprendre el sistema de qualificació CAMELS
Es considera que els bancs amb una puntuació mitjana inferior a dos són institucions d'alta qualitat. Es considera que els bancs amb puntuacions superiors a tres són institucions menys satisfactòries.
Punts clau
- CAMELS és un sistema internacional de qualificació utilitzat per les autoritats bancàries reguladores per valorar les institucions financeres, segons els sis factors representats per les seves sigles. L’acrònim de CAMELS significa "Adaptació de capital, Qualitat d’actius, Gestió, resultats, liquiditat i sensibilitat".
L’acrònim CAMELS significa els següents factors que utilitzen els examinadors per valorar les institucions bancàries:
Adequació del capital
Els examinadors avaluen l'adequació de capital de les institucions mitjançant l'anàlisi de tendències de capital. Els examinadors també comproven si les institucions compleixen les regulacions relatives als requisits de valor net basats en el risc. Per obtenir un índex adequat de capital, les institucions també han de complir les normes i pràctiques d’interès i dividends. Altres factors implicats en l’avaluació i l’avaluació de l’adequació del capital d’una institució són els seus plans de creixement, l’entorn econòmic, la capacitat de controlar el risc i les concentracions de préstecs i inversions.
Qualitat d’actiu
La qualitat d'actius cobreix la qualitat d'un préstec institucional, que reflecteix els ingressos de la institució. L'avaluació de la qualitat dels actius implica la classificació dels factors de risc d'inversió que pot tenir la companyia i equilibrar aquests factors amb els ingressos de capital de la companyia. Això demostra l’estabilitat de l’empresa davant de riscos particulars. Els examinadors també comproven com les empreses es veuen afectades pel just valor de mercat de les inversions quan es reflecteixen en el valor comptable de les inversions de l'empresa. Finalment, la qualitat dels actius es reflecteix en l'eficiència de les polítiques i pràctiques d'inversió d'una institució.
Direcció
L’avaluació de gestió determina si una institució és capaç de reaccionar adequadament davant l’estrès financer. Aquesta qualificació de components es reflecteix en la capacitat de la direcció per assenyalar, mesurar, tenir cura i controlar els riscos de les activitats diàries de la institució. Cobreix la capacitat de direcció per assegurar el funcionament segur de la institució, ja que compleixen les normes internes i externes necessàries i aplicables.
Guanys
La capacitat d’una institució de generar rendiments adequats per a poder ampliar, mantenir la competitivitat i afegir capital és un factor clau per avaluar la seva viabilitat continuada. Els examinadors ho determinen valorant el creixement, l'estabilitat, les bonificacions de valoració, el marge d'interès net, el nivell de valor net i la qualitat dels actius existents.
Liquiditat
Per avaluar la liquiditat d’una empresa, els examinadors estudien la sensibilitat al risc del tipus d’interès, la disponibilitat d’actius que es poden convertir fàcilment en efectiu, la dependència dels recursos financers volàtils a curt termini i la competència tècnica d’ALM.
Sensibilitat
La sensibilitat cobreix com poden afectar determinades exposicions al risc les institucions. Els examinadors avaluen la sensibilitat d’una institució amb el risc de mercat supervisant la gestió de les concentracions de crèdit. D’aquesta manera, els examinadors poden veure com afecta el préstec a indústries concretes a una institució. Aquests préstecs inclouen préstecs agrícoles, préstecs mèdics, préstecs amb targeta de crèdit i préstecs del sector energètic. L'exposició a divises, mercaderies, renda variable i derivats també s'inclou en la qualificació de la sensibilitat d'una empresa al risc de mercat.
