Taula de continguts
- Quan està en perill el vostre IRA?
- Exempcions federals
- Exempcions de l'Estat
- Mai una resposta recta
- Plets de Relacions Domèstiques
El fet que el vostre compte individual de jubilació (IRA) es pugui adoptar en una demanda depèn en gran mesura del seu estat de residència i del judici en qüestió. No hi ha cap protecció federal que protegeixi el seu IRA contra la incautació d'una demanda.
Punts clau
- Si esteu demandats, els creditors poden accedir als vostres estalvis de jubilació si teniu obligació de pagar una liquidació. Les proteccions d’estat per als fons IRA en una demanda judicial varien considerablement entre els 50 estats. Les excepcions per als IRA tradicionals i els IRA Roth solen ser diferents. En el cas de plets de relacions domèstiques, els fons de l'IRA gairebé mai estan protegits.
Quan està en perill el vostre IRA?
Si se us presenta una demanda, els vostres estalvis de jubilació de l'IRA poden estar en perill. Si algú cau i està ferit a la propietat o està implicat en un accident de cotxe, és possible que es trobi en la finalització que perd una ordre judicial. En alguns casos, pot ser que legalment haureu d’afondar-vos en els vostres estalvis de jubilació per satisfer el deute si no es pot pagar amb altres actius. Altres problemes que poden derivar en demandes que posen en perill la vostra IRA són les disputes de la targeta de crèdit o la morositat del préstec, el divorci i els drets parentals.
Exempcions federals o falta d’això
A diferència dels plans de jubilació 401 (k) i altres esquemes d'estalvi que es contemplen en la Llei de 1974 sobre la renda de la jubilació dels empleats, als IRA de propietat individual no se'ls ofereix protecció general dels creditors segons la legislació federal. De fet, l’única protecció federal garantida per al vostre IRA és una exempció parcial en cas de fallida. Si declara una fallida, una quantitat considerable d’actius de l’IRA estan protegits segons la Llei de prevenció de l’abús de fallides i protecció del consumidor de 2005. A l’abril de 2019, l’import protegit, que s’ajusta cada tres anys per a la inflació, es va calcular a 1.362.800 dòlars.
L’única protecció federal per als fons d’un IRA en un procediment legal és una exempció parcial en casos de fallida.
A part d’aquesta protecció, el govern federal no aixopluga els fons de l’IRA procedents de la desamortització. En el cas de deutes federals, com impostos impagats a causa de l’IRS, el seu IRA es pot requisar o guarnir per satisfer el deute, de la mateixa manera que qualsevol altre actiu. Totes les altres possibles exempcions són a discreció dels governs estatals, per la qual cosa les lleis específiques poden variar àmpliament.
Exempcions de l'Estat
Les exempcions varien significativament entre els estats. Molts ofereixen l'IRA amb protecció general dels creditors, independentment del deute. Tot i això, alguns només proporcionen protecció per als fons de l'IRA que es consideren necessaris per donar suport a vosaltres i a la vostra família.
A més, molts estats imposen un límit a la quantitat de fons de l'IRA que poden acollir-se a aquesta exempció. Altres proporcionen una protecció total per als fons de l'IRA dipositats abans d'un determinat nombre de dies abans de la sentència. A Hawaii, els fons que aporteu com a mínim tres anys abans que un judici contra vosaltres estigui protegit de la confiscació. A Utah, es protegeixen totes les contribucions realitzades amb almenys un any abans.
Mai una resposta recta
Fins i tot dins d’un codi d’un mateix estat, les exempcions específiques dels IRA tradicionals poden diferir de les dels comptes Roth. Es pot tenir una protecció superior als fons que resten al vostre IRA sense tenir en compte que els fons presos com a distribució.
La conclusió és la següent: si corre el perill de ser demandat, reviseu les lleis específiques aplicables al vostre estat i tipus de compte per evitar la pèrdua dels vostres estalvis de jubilació.
Plets de Relacions Domèstiques
Fins i tot en els estats amb generosos sistemes d’exempció, s’eleven les proteccions de l’IRA en casos de sentències relacionades amb el suport de menors, la pensió alimentària o altres relacions domèstiques. Si se’ls acudeix amb una demanda per culpa d’un suport infantil no pagat, per exemple, és poc probable que el vostre IRA estigui protegit, independentment del lloc on resideixi.
