Un Roth 401 (k) és una alternativa relativament recent a un pla de jubilació tradicional 401 (k), amb avantatges fiscals diferents.
Punts clau
- Amb un Roth 401 (k), no obteniu cap despesa fiscal per les vostres aportacions, però les vostres retirades poden ser lliures d’impostos. Al igual que els IRA Roth, no hi ha límits d’ingressos a Roth 401 (k) s, de manera que qualsevol pot obrir un independentment de la quantitat que guanyen. Podeu contribuir tant a una Roth 401 (k) com a una tradicional 401 (k) si el vostre ocupador els ofereix.
Com funciona un Roth 401 (k)
Igual que els RRA IRA, Roth 401 (k) s es financen amb dòlars posteriors a l’impost. No obteniu cap avantatge fiscal pels diners que introduïu al Roth 401 (k), però, quan comenceu a fer distribucions del compte, els diners no estaran lliures d’impostos, sempre que compliu unes determinades condicions, com ara tenir el compte almenys cinc anys i tenir una edat superior o superior a cinc anys i mig.
Les 401 (k) tradicionals, en canvi, es financen amb dòlars pretax, que us proporcionen una reducció d’impostos anticipada. Però totes les distribucions del compte tributaran com a ingressos ordinaris.
Aquesta diferència bàsica pot fer que el Roth 401 (k) sigui una bona opció si espereu estar en una franja fiscal més alta quan es jubileu que quan es va obrir el compte. Podria ser el cas, per exemple, si sou relativament aviat a la vostra carrera professional o si els futurs impostos augmenten substancialment.
Si ets un empleat
Podeu finançar una Roth 401 (k), a vegades denominada Roth, si el vostre empresari en ofereix una com a part de les opcions del seu pla de jubilació. No tots els empresaris ho fan, però el seu nombre està creixent, sobretot entre les grans empreses. Si el vostre empresari coincideix amb les vostres contribucions, o algun percentatge, aquests diners, a diferència de les vostres aportacions de Roth 401 (k), es considera una contribució pretax i, per tant, és imposable quan la retireu.
A diferència dels RRA IRA, que tenen límits d’ingressos, podeu obrir un Roth 401 (k) independentment de la quantitat de diners que guanyeu. Una altra diferència clau entre els dos Roth és que a menys que encara continuïn treballant per a l'empresa a través de la qual teniu Roth, generalment heu de prendre les distribucions mínimes obligatòries (RMD) del vostre Roth 401 (k) a partir dels 72 anys; Per contra, els IRA Roth no tenen RMD durant tota la vida.
A diferència dels RRA IRA, les Roth 401 (k) s estan subjectes a les distribucions mínimes obligatòries.
Si voleu cobrir les vostres apostes, podeu tenir una Roth 401 (k) i una tradicional i dividir les vostres aportacions entre elles. El màxim màxim que podeu aportar als dos comptes és el mateix que si tinguéssiu un sol compte: 19.500 dòlars més una altra contribució de captació de 6.500 dòlars si teniu 50 anys o més. (Aquests són els límits per al 2020 i poden augmentar en els propers anys en paral·lel al cost de la vida.)
Si ets un empresari
