DEFINICIÓ del dipòsit reservable
Un dipòsit reservable és qualsevol dipòsit bancari subjecte als requisits de reserva imposats pel Banc de la Reserva Federal als Estats Units. Els dipòsits reservables inclouen comptes de transacció, comptes d’estalvi i dipòsits a temps no personals. Els comptes de transacció són comptes de dipòsit que són fàcilment disponibles per al propietari del compte, com ara un compte corrent o un compte d'esborrany de l'acció i al qual es pot accedir mitjançant retirades d'efectiu, ús de targetes de dèbit o xecs o amb transferències electròniques.
Els comptes de transacció els fan servir tant les persones com les institucions. Els dipòsits a temps no personals són comptes propietat d’institucions, no d’una persona física, que paguen un tipus d’interès i tenen una data de venciment especificada abans de la qual el dipositant ha de pagar una taxa per retirar fons. Un exemple de compte de dipòsit a temps no personal és un certificat de dipòsit propietat d’una corporació.
Diposit a reserva de dipòsit reservable
El Consell de Govern del Banc de la Reserva Federal determina la taxa de requisits de reserva, que s’imposa sobre el valor total dels dipòsits reservables d’una institució dipositària. Si els titulars del compte augmenten la quantitat de diners que es conserven als seus comptes de dipòsit reservables, augmentarà el requisit de reserva de la institució dipositària. L’import d’aquest requeriment de reserva s’ha d’ingressar en efectiu a la volta de la institució o com a dipòsit al banc de la Reserva Federal més proper. Aquesta pràctica es coneix com a banca fraccionada de reserves, perquè només es manté una fracció dels dipòsits dels clients per a la retirada immediata. El valor restant dels dipòsits dels clients es presta de manera que el banc pugui guanyar-ne la rendibilitat.
Comptes d'escombratge
Moltes institucions dipositàries fan ús de comptes d’extinció. Els comptes d'escombrat són comptes de dipòsit no reservables, com els fons del mercat monetari, que generalment guanyen un tipus d'interès superior als comptes de dipòsit reservables. Les institucions dipositàries poden analitzar els comptes de dipòsit reservables per determinar si hi ha fons sobrants que es poden treure del compte i transferiran aquests fons automàticament, de vegades amb freqüència diàriament, a un compte escombrat com un fons del mercat monetari, que no està subjecte. segons requisits de reserva federal. Utilitzant comptes de barres, la institució dipositària redueix la quantitat de diners que ha de contenir en efectiu per satisfer els requisits de reserva, augmentant així la quantitat de diners que pot prestar o invertir per obtenir una taxa d’interès o una taxa de rendiment més elevada.
