DEFINICIÓ del superàvit de la rendibilitat dels prenedors
El superàvit de la rendibilitat dels titulars de la pòlissa és la relació dels ingressos nets d'una companyia d'assegurances amb el superàvit dels seus asseguradors. Això es calcula dividint els ingressos i guanys posteriors a la companyia d’assegurança per l’excedent del seu prenedor de l’assegurança, i el superàvit del prenedor es manté en els actius de la companyia d’assegurança. És similar a la rendibilitat de la valoració del patrimoni usada en altres indústries i és una mesura de la fortalesa financera d’una companyia d’assegurances. Generalment s’expressa en percentatge.
REPRODUCCIÓ Devolució del superàvit dels prenedors
La rendibilitat del superàvit dels prenedors de l'assegurança mostra el benefici que pot aportar una companyia d'assegurances en relació amb la quantitat d'ingressos que genera a través de les pòlisses d'assegurança de subscripció i els resultats d'inversió, amb el superàvit dels prenedors que representa la quantitat que els actius de l'assegurador superen el seu passiu.
Mesures sanitàries de l’asseguradora
La rendibilitat del superàvit dels prenedors de l'assegurança està afectada pel tipus de pòlisses d'assegurança subscrit, la salut de l'economia i la probabilitat de presentar reclamacions. La manca de competència pot permetre a l’empresa augmentar els preus premium, cosa que aportarà més ingressos. Aquests ingressos es poden invertir en valors. Una economia sana, específicament pel que fa al rendiment del mercat de valors, pot augmentar els ingressos nets un cop realitzats els guanys. La companyia també es beneficiarà d’una falta de catàstrofes, com les fortes tempestes, cosa que comporta que molts prenedors presentin reclamacions al mateix temps.
Els inversors que examinen la rendibilitat de l’assegurador en el superàvit dels prenedors d’assegurança haurien de considerar la barreja de factors que han donat lloc a una proporció particular. El mercat de valors ha estat molt millor que en períodes de temps anteriors, i sembla que el rendiment és sostenible? Per exemple, les asseguradores que inverteixen en accions tecnològiques abans de la bombolla puntual podrien veure ingressos nets molt elevats, tot i que, a la vista posterior, el creixement va ser insostenible. Quin tipus de polítiques ofereix l'empresa i es comptabilitzen adequadament els riscos d'aquestes polítiques? Per exemple, l'empresa podria oferir una assegurança contra incendis en una zona cada cop més propensa a les condicions de sequera.
Aquestes ràtios són dades públiques a la majoria dels estats, a l'Associació Nacional de Comissaris d'Assegurances Sistema d'Informació Reguladora de les Assegurances (IRIS), una col·lecció d'eines i bases de dades de solvència analítica dissenyades per proporcionar als departaments d'assegurances estatals un enfocament integrat de cribratge i anàlisi de la situació financera de les asseguradores que operen dins dels seus estats respectius. L’IRIS, desenvolupat pels reguladors d’assegurances estatals que participen en els comitès NAIC, té com a objectiu ajudar els departaments d’assegurances estatals a orientar recursos a aquelles asseguradores amb més necessitat d’atenció reguladora. L'IRIS no pretén substituir els propis esforços de control de solvència en profunditat de cada departament d'assegurances estatals, com ara anàlisis financers o exàmens, segons el NAIC.
