Què és el Reassegurament del Tractat?
El reassegurament del tractat és una assegurança adquirida per una companyia d'assegurances d'un altre assegurador. L’empresa que emet l’assegurança s’anomena cedent, que transmet tots els riscos d’una classe específica de pòlisses a l’empresa adquisitiva, que és el reassegurador.
El reassegurament del tractat és un dels tres tipus principals de contractes de reassegurança. Les altres dues són reassegurança facultativa i excés de reassegurança de pèrdues.
Punts clau
- El reassegurament del tractat és una assegurança adquirida per una companyia d'assegurances a una altra asseguradora. La companyia emissora s'anomena cedent, mentre que el reassegurador és l'empresa de compres, que assumeix els riscos especificats en el contracte per a una prima. la seva equitat i més estabilitat quan es produeixen fets insòlits o importants.
Comprensió del tractat de reassegurança
El reassegurament del tractat representa un contracte entre la companyia d’assegurances cedent i el reassegurador que accepta acceptar els riscos d’una classe predeterminada de pòlisses en un període de temps.
Quan les companyies d’assegurances subscriuen una nova pòlissa, accepten assumir un risc addicional a canvi d’una prima. Com més assegurances es subscrigui, més risc assumeix. Una forma en què l’asseguradora pot reduir la seva exposició és cedir part del risc a una companyia de reassegurança a canvi d’una taxa. La reassegurança permet a l’asseguradora alliberar la capacitat de risc i protegir-se de sinistres d’alta gravetat.
Tot i que el reassegurador no pot subscriure de forma immediata cada pòlissa individual, encara es compromet a cobrir tots els riscos en un contracte de reassegurança del tractat.
En signar un contracte de reassegurança del tractat, el reassegurador i la companyia d’assegurances cedents indiquen que la relació comercial serà probable a llarg termini. La naturalesa de l'acord a llarg termini permet al reassegurador planificar com aconseguir un benefici, ja que coneix el tipus de risc que està assumint i està familiaritzat amb l'empresa cedent.
Els contractes de reassegurança dels tractats poden ser proporcionals i no proporcionals. Amb contractes proporcionals, el reassegurador accepta assumir un percentatge específic de percentatges de pòlisses, pel qual rebrà aquesta proporció de primes. Si es presenta una reclamació, també pagarà el percentatge indicat. Amb un contracte no proporcional, però, la companyia de reassegurança es compromet a pagar reclamacions si superen un import especificat durant un període de temps determinat.
Els avantatges de la reassegurança del tractat
En cobrir-se contra una classe de riscos predeterminats, la reassegurança del tractat proporciona a l’asseguradora cedent més seguretat pel seu patrimoni net i més estabilitat quan es produeixen esdeveniments insòlits o importants.
La reassegurança també permet a l’asseguradora subscriure polítiques que cobreixin un volum més gran de riscos sense augmentar excessivament els costos de la cobertura dels seus marges de solvència. De fet, la reassegurança posa a disposició de les asseguradores actius líquids substancials en cas de pèrdues excepcionals.
Tractat vers Facultatiu vs Excés de pèrdua de reassegurança
La reassegurança del tractat difereix de la reassegurança facultativa. El reassegurament del tractat implica un contracte únic que cobreixi un tipus de risc i no requereix que la companyia de reassegurança proporcione un certificat facultatiu cada cop que un risc es transfereix de l’asseguradora al reassegurador.
El risc facultatiu, d’altra banda, permet al reassegurador acceptar o rebutjar els riscos individuals. A més, és un tipus de reassegurança per a un conjunt o un paquet específic de riscos. Això vol dir que tant el reassegurador com el cedent es posen d’acord en quins riscos es cobriran l’acord. Aquests acords generalment es negocien per separat per a cada política.
Per tant, les despeses derivades de la subscripció de contractes facultatius són molt més cares que un acord de reassegurança del tractat. La reassegurança dels tractats és menys transaccional i és menys probable que comporti riscos que d’altres maneres s’haurien rebutjat dels tractats de reassegurança.
El reassegurament de pèrdues en excés és una forma no proporcional de reassegurança. En un contracte de excés de pèrdues, el reassegurador es compromet a pagar l’import total de les pèrdues o un determinat percentatge de pèrdues per sobre d’un determinat límit al cedent.
