Estratègies per reduir la renda imposable
Com baixar els impostos és una de les preocupacions més habituals en la planificació financera entre particulars i propietaris d’empreses.
L’augment de les deduccions estàndard de la Llei de retallades i feines d’impostos va proporcionar estalvis d’impostos per a molts (tot i que el TCJA va eliminar moltes altres deduccions detallades i l’exempció personal). El potencial de reduir ingressos imposables està disponible amb uns quants passos estratègics.
Punts clau
- La manera més senzilla de reduir els ingressos imposables és maximitzar els estalvis de jubilació. Els comptes de despesa sanitària i els comptes de despesa flexibles ajuden a reduir les factures d’impostos durant els anys en què es realitzen les contribucions. Es manté una llarga llista de deduccions per reduir els ingressos imposables total o parcialment. contribuents autònoms en el temps
Estalvieu cap a la jubilació
La manera més senzilla de reduir els ingressos imposables és maximitzar els estalvis per jubilació.
Els que la companyia ofereix un pla patrocinat per un empresari, com ara un 401 (k) o un 403 (b), poden fer aportacions pretax fins a un màxim de 19.500 dòlars el 2020 (19.000 dòlars el 2019). Els majors de 50 anys poden aportar 6.500 dòlars més el 2020 (6.000 dòlars per al 2019) per sobre d’aquest límit, ja que les contribucions s’efectuen pretax mitjançant ajornaments de sou, els diners estalviats en un compte de jubilació patrocinat per un empresari són senzills i directes. forma de baixar una factura fiscal.
Per a aquells que no tinguin l'opció d'estalviar mitjançant un pla patrocinat per un empresari, les contribucions a un compte individual de jubilació tradicional (IRA) poden ser una alternativa intel·ligent. La contribució màxima a un IRA per a l'any fiscal 2020 és de 6.000 dòlars (el mateix que el 2019), amb una provisió addicional de 1.000 dòlars addicionals per als 50 anys i més, i aquestes contribucions redueixen els seus impostos.
Els contribuents (o els seus cònjugues) que tinguin plans de jubilació patrocinats per un empresari també podran deduir part o la totalitat de la seva contribució tradicional de l'IRA de la renda imposable. En funció dels seus ingressos, l’IRS disposa de regles detallades sobre si poden deduir-ne i quant.
Penseu en plans de despeses flexibles
Alguns empresaris ofereixen plans de despeses flexibles que permeten obtenir diners sense guanyar de pressa per a despeses com els costos mèdics.
Un compte de despesa flexible (FSA) proporciona una manera de reduir els ingressos imposables deixant de banda una part dels ingressos en un compte separat gestionat per un empresari. Un empleat pot aportar fins a 2.750 dòlars durant l'any del pla 2020, amb un augment de 50 dòlars respecte el 2019.
En virtut de la prestació d’ús o pèrdua, els empleats participants sovint han d’incórrer en despeses elegibles al final de l’any del pla o bé perdre els imports no enviats. Sota una regla especial, els empresaris poden oferir més temps als empleats participants mitjançant una opció de lliurament o un període de gràcia.
En virtut de l'opció de reintegrament, un empleat pot cobrar fins a 500 dòlars de fons no utilitzats durant l'any següent del pla. En virtut de l'opció del període de gràcia, un empleat té fins a dos mesos i mig després del final de l'any del pla per incorporar despeses elegibles, per exemple, el 15 de març del 2020, per a un any de pla que finalitzi el 31 de desembre de 2019. qualsevol de les dues opcions, però no les dues, o cap de totes.
Un pla d’estalvi de salut (HSA) és similar a un FSA, ja que permet que les contribucions pretax s’utilitzin per als costos sanitaris més endavant. Les HSA només estan disponibles per als empleats amb plans d’assegurança mèdica alts deduïbles i les contribucions per al 2020 es poden arribar a assolir fins a 3.550 dòlars per a individus i 7.100 dòlars per a famílies. A diferència dels saldos de FSA, les contribucions d’HSA es poden reconduir si no s’utilitzen l’any en què es van guardar
Amb uns quants passos estratègics podeu disposar del potencial de reduir ingressos imposables.
Tant els HSA com els FSA preveuen una reducció de les factures fiscals durant els anys en què es realitzen aportacions.
Deduccions empresarials
Es manté una llista llarga de deduccions per disminuir els ingressos imposables dels contribuents a compte propi o a temps parcial.
Per exemple, es dedueix una deducció d’oficines a casa mitjançant un mètode simplificat o regular per reduir els ingressos imposables si s’utilitza una part d’una llar com a espai d’oficina dedicat. Els autònoms també poden deduir una part del seu treball per compte propi. impost i el cost de l’assegurança mèdica, entre d’altres despeses, per rebaixar els ingressos imposables.
Existeixen una gran varietat de plans d’estalvi de jubilació per als treballadors autònoms, inclòs un IRA individual 401 (k) i una pensió simplificada d’empleats (SEP) IRA. Ambdues opcions ofereixen l'oportunitat de reduir els ingressos imposables mitjançant aportacions pretax i permeten límits més elevats de les contribucions cada any.
El SIMPLE IRA permet aportacions de fins a 13.500 dòlars el 2020 (fins a 500 dòlars a partir del 2019), a més de 3.000 dòlars addicionals per a majors de 50 anys. El Solo 401 (k) permet aportacions de fins a 19.500 dòlars inicials lliures d’impostos per al 2020, també augmentarà 500 dòlars a partir del 2019. El SEP IRA permet aportacions deduïbles dels impostos fins a un 25% de les indemnitzacions, fins a 57.000 dòlars (fins a 1.000 dòlars a partir del 2019).
Els propietaris d’empreses o aquells que tinguin despeses deduïbles professionals poden fer les compres o despeses necessàries properes a finals del 2019. Això pot suposar una gran diferència per a aquells que comprin un article principal per al qual es pot afegir despeses comercials.
La línia de fons
La reforma fiscal va eliminar moltes deduccions detallades per a la majoria dels contribuents, però encara hi ha maneres d’estalviar per al futur i retallar la factura fiscal actual. Per obtenir més informació sobre les deduccions i l’estalvi d’impostos, consulteu un expert en impostos.
