Què són els guanys coberts?
Els guanys coberts es refereixen a l’import total de la paga d’un empleat que té en compte el càlcul de les prestacions de jubilació. Generalment, la major part dels resultats coberts prové de la base de la remuneració dels empleats, tot i que de vegades també hi ha altres tipus de factor de compensació.
Als Estats Units, l’Administració de la Seguretat Social utilitza els beneficis coberts per determinar les prestacions de la Seguretat Social. Els guanys coberts també determinen la quantitat d’impostos de seguretat social que paguen els individus abans de la jubilació.
Com funcionen els guanys coberts
Els guanys coberts normalment inclouen la majoria dels tipus d’ingressos salarials i els ingressos per treball autònom. Algunes excepcions inclouen els ingressos de determinats governs estatals i locals, així com dels ferrocarrils. Les prestacions de jubilació, ja siguin de la Seguretat Social o els plans de pensions, depenen dels guanys dels treballadors durant un nombre determinat d’anys, així com de la quantitat total pagada envers el pla de jubilació en aquest període.
Per què és important els resultats coberts
Els guanys coberts entren en joc quan els treballadors intenten esbrinar quan es jubilaran i percebre les màximes prestacions, ja sigui de la Seguretat Social o d’una pensió.
Per exemple, els ingressos coberts amb finalitats de Seguretat Social utilitzen una fórmula que utilitza 35 anys de guanys, cadascun indexat a un any concret. Conèixer la fórmula és molt menys important que conèixer qualsevol prestació depèn dels darrers 35 anys que va treballar un empleat, fins i tot si aquest treball va tenir lloc després de la jubilació o després de reclamar prestacions. També és important conèixer només els guanys fins a un determinat recompte anual de cap per beneficis futurs. El 2020, aquest límit és de 137.700 dòlars (132.900 dòlars el 2019).
En alguns casos, treballar un any addicional se suma als guanys coberts del jubilat i, per tant, al total de beneficis rebuts, sempre que la quantitat d’ingressos d’aquest any addicional sigui superior a l’any amb menys benefici durant el període de mesurament de 35 anys.
Per contra, treballar un any més, però amb un salari significativament reduït, perjudica els guanys coberts si la quantitat rebuda és inferior al de guanys més baixos durant el període de mesura.
Un grup per al qual s’ajuda habitualment la jubilació són els que tenen un període d’atur perllongat, fins i tot si això va passar fa dècades. Per a aquestes persones, uns quants anys addicionals de plena ocupació augmenten els seus beneficis coberts.
Els errors de la història laboral d’una persona també afecten els ingressos coberts, ja que als pocs anys es podrien produir beneficis elegibles. Per aquest motiu, l’Administració de la Seguretat Social suggereix que, abans de la jubilació, els individus obrin un compte gratuït al seu lloc web per comprovar el seu historial de guanys. Les persones poden obrir el compte molts anys abans de la jubilació, de manera que poden verificar periòdicament tota la informació recopilada per assegurar-se que els seus beneficis coberts estan al dia.
