Taula de continguts
- Roth i retirades tradicionals
- El Roth IRA com a fons d’emergència
- Estructuració de l’IRA Roth per a Emergències
- Retirada de fons Roth
- Com retirar fons Roth
- Ompliu els formularis d'impostos correctes
- Podeu retornar fons retirats?
- Redepositats escenaris de fons Roth
El fet de contribuir a un compte de jubilació avantatjós pels impostos inclou regles que dificulten la presa de diners en metàl·lic si de sobte ho necessiteu. Aquests controls són una de les raons per les quals les persones es poden sentir entenedores de finançar un compte individual de jubilació (IRA) o un pla 401 (k) al màxim cada any, tot i que saben com més aviat inverteixen, més gran serà l’avantatge dels seus fons. a taxes combinades lliures d’impostos.
El desig d’estalviar per a la jubilació es veu afectat per la necessitat de mantenir un fons d’emergència de diners fàcilment accessible, ja sigui per a reparacions de vehicles, factures mèdiques o una pèrdua de feina. Afortunadament, una funció sovint ignorada del Roth IRA podria solucionar aquest problema: permetent-te tenir el teu pastís i invertir-lo també.
Punts clau
- Com que podeu retirar les sumes aportades en qualsevol moment sense impostos ni penalitzacions, un Roth IRA es pot doblar com a compte d’estalvi d’emergència. Els fons restants només s’han de retirar com a últim recurs. Quan retireu fons, assegureu-vos de limitar la quantitat a les vostres aportacions; no us introduïu en beneficis ni sereu penalitzats. Podeu tornar a depositar les retirades d’un Roth, preferiblement en un termini de 60 dies, o com a molt tard, abans del termini de presentació d’impostos d’aquest any. No importa quant es retiri, només podeu redeposita una suma fins al límit de cotització actual de Roth IRA per a l'any.
Recapitulació ràpida: Normes IRA Roth
Hi ha limitacions sobre quant podeu guanyar per optar a un Roth.
El límit d’ingressos s’ajusta cada any el servei d’ingressos interns (IRS). Aquests són els límits per als exercicis fiscals 2019 i 2020:
- Per a l'any fiscal 2019, la vostra capacitat de contribució es redueix si es casada presentant conjuntament i feu un ingrés brut modificat (MAGI) de 193.000 a 203.000 dòlars. Si obteniu més de 203.000 dòlars, no podreu optar a una Roth. Els representants únics van assolir el llindar de contribució reduïda a 122.000 dòlars i se’ls desqualifica un cop els seus ingressos superin els 137.000 dòlars. Per a l’exercici fiscal 2020, la retirada inicial comença amb un ingrés brut modificat (MAGI) de 196.000 dòlars. Si obteniu més de 206.000 dòlars, no podreu optar a una Roth. Els fitxers únics arriben al llindar de 124.000 dòlars i seran desqualificats si els seus ingressos superen els 139.000 dòlars.
A diferència de les contribucions a IRAs tradicionals, els dipòsits IRA Roth no obtindran cap deducció fiscal quan els realitzeu. A l'IRS lingo, es fan amb dòlars posteriors als impostos. Els diners del compte creixen lliures d'impostos fins a la jubilació. I en retirar-vos, no pagueu impostos sobre les retirades, perquè ho vau fer efectivament quan vau fer els dipòsits.
Tampoc se us enviarà cap obligació de prendre les distribucions mínimes obligatòries (RMD) d’aquest compte. Els diners poden continuar creixent sense impostos fins que ho necessiteu.
(Amb un IRA tradicional, pagueu impostos sobre les retirades i heu de retirar una quantitat posterior als 70 anys.)
Teniu 15½ mesos cada any fiscal per acumular fons d’emergència per col·locar en un Roth. Per exemple, per a l'any fiscal 2019 podeu fer aportacions des de l'1 de gener de 2019 fins al 15 d'abril de 2020.
Ara per la bona part. Com que les aportacions a un Roth es fan amb fons sobre els quals ja heu pagat impostos, les normes IRS us permeten retirar aquests diners –la suma de les vostres aportacions, és a dir, en qualsevol moment sense penalització ni impostos.
Només els ingressos per inversió generats pels vostres dipòsits (ingressos per interessos, dividends, plusvàlids) han de romandre al compte fins que tingueu 59 anys per evitar una penalització del 10%.
"Els IRA Roth segueixen sent els comptes de jubilació més flexibles del país", afirma Jeff S. Vollmer, director general de Hyde Park Wealth Management de Cincinnati.
Així, de fet, el vostre compte Roth es pot doblar com a compte d’estalvi d’emergència. Us pot proporcionar la seguretat de saber que, si ho necessiteu, teniu accés sense penalització a una part clau d’aquest estalvi.
El Roth IRA com a fons d’emergència
L’avantatge d’estalviar estalvis d’emergència en un Roth IRA és que no perdeu l’oportunitat limitada de fer la contribució de jubilació d’aquest any. Només podeu aportar uns quants milers de dòlars a un Roth IRA cada any i, un cop l'any que passa sense contribució, perdeu l'oportunitat de fer-lo per sempre.
L’accés a aquests fons, però, hauria de ser el vostre últim recurs.
Matt Becker, un planificador financer certificat només per comissions que gestiona el lloc momanddadmoney.com, assenyala que no voleu retirar les contribucions de Roth IRA per a emergències menors, com ara reparacions de vehicles o petites factures mèdiques. Heu d’estalviar prou en estalvis per a aquests esdeveniments. El fons d’emergència Roth IRA hauria d’ésser destinat a emergències més grans, com ara l’atur o una malaltia greu.
El fet de retirar les aportacions de Roth és una opció millor que incrementar els càrrecs d’interès en els saldos de la targeta de crèdit.
Estructuració de l’IRA Roth per a Emergències
La clau per utilitzar un Roth IRA com a fons d’emergència és limitar les distribucions a les contribucions. No comenceu a caure en el benefici de la inversió.
Sens dubte, els fons de l'IRA no estan etiquetats com a "contribucions" ni "ingressos" al seu estat. No obstant això, seguir aquesta regla és senzill: no retireu més del que heu introduït.
"És fonamental no invertir la part del vostre Roth dedicada al vostre fons d'emergència", diu Garrett M. Prom, fundador de Prominent Financial Planning a Austin, Texas. “Aquests diners són destinats a emergències, que en la majoria dels casos són pèrdues de feina. Si aquesta pèrdua d'ocupació és part d'una caiguda de l'economia, haurà de vendre inversions, normalment en pèrdues."
La part de la vostra contribució Roth IRA es destina ja que el fons d’emergència no pertany a accions, bons o fons mutuos com una contribució típica de jubilació. Pertany a un compte líquid que encara guanya una mica d’interès, però del qual es pot retirar en un moment de preavís sense perdre el principal. Ally Bank, per exemple, té un compte d’estalvi d’IRA que paga un 1, 80% d’interessos a l’octubre del 2019.
Els guanys al compte Roth augmentaran sense que pagueu impostos sobre els resultats cada any, com seria el cas d’un compte d’estalvi regular. Tampoc pagareu impostos sobre aquests guanys quan els retireu com a distribucions qualificades un cop arribeu a l'edat de jubilació.
Si bé l’IRS diu que les retirades d’emergència anticipades són “sense qualificar”, cosa que fa que sembli que incompleix una norma, les distribucions “qualificades” són simplement aquelles que porten al Roth des de fa almenys cinc anys i que les retires després dels 59 anys.
Un compte d’estalvi dins d’un Roth pot guanyar almenys tant d’interès com un compte d’estalvi regular, si no més, depenent d’on banqueu. Si ja teniu un Roth IRA, però la vostra corredoria no té llocs de baix risc per mantenir els vostres diners mentre encara guanyeu interès, obriu un segon Roth IRA en una institució que ho faci.
Un cop tingueu un fons d’emergència prou gran, comenceu a traslladar aquestes aportacions a inversions amb guanys més grans. No desitges que totes les teves aportacions a Roth siguin en efectiu per sempre.
Aquest procés pot trigar uns quants mesos o uns quants anys, depenent de la rapidesa amb què podeu acumular estalvis addicionals.
Retirada de fons Roth
Si el vostre Roth IRA conté contribucions que heu convertit o rebutjat d’un altre compte de jubilació, com ara un 401 (k) d’un antic empresari, haureu d’anar amb compte amb les retirades perquè hi ha regles especials sobre la retirada de les contribucions.
A menys que hagin estat al vostre Roth almenys cinc anys, incorporeu una penalització del 10% si els retireu i cada conversió o llançament té un període d’espera de cinc anys.
Eliminar les contribucions de rollover sense penalització pot ser complicat. És una bona idea consultar un professional d’impostos si us trobeu en aquesta situació.
La bona notícia és que, si teniu contribucions regulars i contribucions de rollover, l’IRS primer classifica les retirades com a retirades de les contribucions regulars abans que les classifiqui com a retirades de les contribucions de revés.
Com retirar fons Roth
La disponibilitat de fons pot variar en funció de la institució on guardeu el Roth i del tipus de compte en què col·loqueu els diners. Quan necessiteu diners amb urgència, no voleu escoltar que es trigaran a passar un xec o una transferència bancària. Abans de fer una contribució al vostre Roth IRA, esbrineu quant de temps porten les distribucions.
Els fons es poden recuperar normalment en menys de tres dies hàbils. Si traieu fons d’un mercat monetari o d’un fons mutu i poseu la sol·licitud de retirada abans de les 16:00 EST, tindreu els diners al dia laborable següent.
Si s’inverteixen diners en accions, normalment haureu d’esperar tres dies laborables, tot i que si teniu un compte corrent amb la mateixa institució on teniu el vostre Roth IRA, potser podreu obtenir-lo més ràpidament.
Una transferència bancària també pot ser una forma ràpida d’accedir a fons, tot i que haureu de pagar una taxa que normalment és de 25 a 30 dòlars. "La majoria de les empreses de corredoria poden transmetre fons directament des d'un RRA IRA a un compte de xec o estalvi en un dia laborable, suposant que no s'ha de vendre accions o bons per generar efectiu", afirma Marcus Dickerson, especialista en gestió d'actius, acreditat en Beaumont, Texas..
Aquests possibles retards en la disponibilitat de fons de Roth IRA són un altre motiu per mantenir una quantitat d’efectiu d’emergència fora del vostre Roth IRA en un compte corrent o d’estalvi per a necessitats extremadament urgents.
Ompliu els formularis d'impostos correctes
No cal que informeu de les contribucions de Roth IRA en la declaració d’impostos, ja que no afecten els vostres ingressos imposables. Tanmateix, si heu de retirar les contribucions del vostre Roth IRA per utilitzar-les en cas d'emergència, hi ha documentació. Tot i que teniu permís, encara heu de comunicar les vostres retirades a la part III del formulari 8606.
Podeu retornar fons retirats?
Fes això i el que més perdràs és una mica d’interès. Probablement no haureu d’informar de la retirada.
Tanmateix, si ho necessiteu, podeu ampliar una mica el termini. Si retireu les contribucions realitzades durant l’exercici fiscal actual, teniu fins al final d’aquest termini impositiu (15 d’abril de l’any següent) que torni a depositar els diners al vostre Roth IRA. Si retireu les contribucions realitzades en altres anys, podeu tornar a presentar el límit de cotització fins a la data de finalització del termini.
Tanmateix, si retireu més del que podeu aportar durant un any, no podreu tornar a aportar el 100% d’aquests fons durant el mateix any. Només podeu retornar el límit de cotització cada any.
6.000 dòlars
La contribució màxima a un Roth IRA el 2019
Redepositats escenaris de fons Roth
Analitzem alguns exemples de claredat.
Exemple 1
Tens 30.000 dòlars en un Roth IRA. Heu aportat 20.000 dòlars en anys fiscals anteriors i 6.000 dòlars aquest any, el 2019. Els 4.000 dòlars restants provenen del creixement de la inversió (ingressos). Si retireu les contribucions per valor de 6.000 dòlars d’aquest any, heu de tornar a aportar aquests fons a Roth IRA.
Essencialment, retirant les vostres aportacions d’aquest any, és com la vostra contribució mai no va passar. Les vostres aportacions de Roth IRA al límit es restitueixen a 0 dòlars. Si aneu el passat 15 d'abril de 2020 i no aporteu 6.000 dòlars de nou al Roth IRA, aleshores no aconseguireu fer cap contribució del 2019.
Exemple 2
La mateixa situació: 30.000 dòlars a Roth, 20.000 dòlars de contribucions de l'any anterior, 6.000 dòlars aportats aquest any i 4.000 dòlars de creixement. Treus 2.000 dòlars de les contribucions. Tindreu fins a abril del 2020 que aporteu 2.000 dòlars més, o la vostra contribució Roth IRA per al 2019 només serà de 4.000 dòlars.
Exemple 3
La mateixa situació, però aquesta vegada retirarà 10.000 dòlars. Això significa que heu tret els vostres 6.000 dòlars en contribucions d’aquest any fiscal, i 4.000 dòlars anteriors. No podeu tornar a contribuir completament els 10.000 dòlars d’enguany. Només podeu aportar fins a un màxim de 6.000 dòlars anuals.
No hi ha cap manera de tornar a remuntar els 10.000 dòlars sencers a la Roth IRA, a part de contribuir els 4.000 dòlars restants al vostre Roth IRA en el proper any fiscal, més 2.000 dòlars més per aconseguir fins a 6.000 dòlars. (Però aleshores, s'espera, ja teníeu pressupost per invertir 6.000 dòlars més, que ara no podríeu fer.) Per prestar efectivament el vostre Roth IRA, haureu d’haver contribuït ja a principis de l’any, retirant-lo contribució i la va tornar a pagar abans de l'impost de l'any següent. No hi ha cap programa formal de “préstec” amb un IRA Roth, tal com hi ha amb un pla 401 (k).
