Què és Kiting?
Kiting és l'ús fraudulent d'un instrument financer per obtenir crèdits addicionals que no estan autoritzats. Kiting engloba dos tipus principals de frau:
- Emetre o modificar un xec o un esborrany bancari per al qual no hi ha fons suficients. Representar el valor d’un instrument financer per tal d’ampliar les obligacions de crèdit o augmentar el palanquejament financer.
Punts clau
- El fet de patinar implica l'ús il·legal d'instruments financers per obtenir de forma fraudulenta les companyies de seguretat "estelades" si no segueixen les regles SEC sobre l'obtenció de valors de manera puntual.
Comproveu Kiting els bancs implicats
Es realitza dins del sistema bancari, el fet de patinar consisteix en passar una sèrie de xecs a dues o més institucions bancàries, utilitzant comptes que no tenen fons suficients. Basant-se en el temps de flotació necessari per efectuar un xec dipositat en un banc per canviar a un altre, el brossa escriu normalment un xec al primer banc contra un compte a l’altre.
Abans que es revisi aquest control, ell o ella retiren els fons del segon compte bancari i dipositen els fons al primer compte. El procés es pot repetir llavors en l'ordre oposat, de vegades de forma repetida. El resultat net és una sèrie de retirades fraudulentes que es basen en un pas per davant del control fraudulent sobre el qual es basen.
Els temps reduïts de neteja de xecs han ajudat a reduir la incidència de patges de xecs que involucren bancs, com també hi ha pràctiques com els bancs que posseeixen retencions de fons dipositats i que cobren els xecs retornats.
Comerç al detall
Una variant del kit de xec es coneix com "kiting al detall". Es basa en generar un mal xec (número u) a un comerciant per comprar un article. Aleshores, abans que aquesta comprovació s'hagi esborrat, el brètol escriu un altre xec (número dos), que pot incloure (o completament) un pagament de devolució. Si bé el devolució de diners s’associa amb freqüència a les targetes de dèbit, alguns minoristes encara ofereixen aquesta comoditat amb els xecs.
A continuació, es diposita el compte en efectiu del xec número dos al compte, per tal que es pugui cancel·lar el número un. A continuació, es repeteix el frau per tal de cobrir el xec número dos i es pot mantenir per tal de mantenir-se al capdavant i obtenir de forma fraudulenta una sèrie d’elements i retirades de diners.
Kiting Amb Valors
El fet de patir que comporta una presentació errònia de valors es produeix generalment quan les empreses de valors compleixen les regulacions de SEC sobre el lliurament puntual de les transaccions de compravenda, que s’han de completar en un període de liquidació de tres dies. Si una empresa no rep els títols en aquest termini, és obligatori adquirir l’escassetat al mercat obert i cobrar a l’empresa delinqüent les tarifes associades.
Es considera que l’empresa delinqüent està practicant l’acte fraudulent de patinar si no compra els valors al mercat obert i manté una posició curta, retarda el lliurament o participa en transaccions contràries a la correcta liquidació de les operacions.
