La relació prima-excedent és la prima neta escrita dividida en el superàvit dels prenedors. El superàvit dels prenedors és la diferència entre els actius d’una companyia d’assegurança i el seu passiu. La relació prima-excedent s’utilitza per mesurar la capacitat d’una companyia d’assegurances per subscriure noves pòlisses.
Compromès amb el percentatge de superàvit
Els analistes poden considerar dos formats de la relació prima-excedent: bruta i neta. Una empresa amb primes brutes per import de 2.100 milions de dòlars, primes netes per escrit de 1.500 milions de dòlars i un excedent de titulars de la garantia de 900 milions de dòlars tindrà una ràtio bruta prima / superàvit del 233% (2.100 milions de dòlars / 900 milions de dòlars) i una prima neta a la ràtio excedentària. del 167% (1.500 milions de dòlars / 900 milions de dòlars).
Com més gran és el superàvit dels prenedors, més actius es comparen amb el passiu. En el pla d’assegurança, el passiu és l’avantatge que l’assegurador deu als seus prenedors d’assegurança. L’asseguradora pot augmentar la bretxa entre actius i passius mitjançant la gestió eficaç dels riscos associats a la subscripció de noves polítiques, reduint les pèrdues per reclamacions i invertint les seves primes per obtenir una rendibilitat mantenint la liquiditat.
El desfasament entre actius i passius representa una oportunitat per a les companyies d’assegurances. Sempre que l’asseguradora tingui més actius que passius, podrà subscriure noves polítiques. Si bé cada nova pòlissa augmenta els passius generals de l’asseguradora, també augmenta l’import de les primes que l’assegurador rebrà dels prenedors.
Per què és important la proporció Premium a Superàvit
Les primes són la vida vital d’una companyia d’assegurances. Com més pagues es primen, més sostenible és una companyia d’assegurances. Tanmateix, les primes no es consideren automàticament ingressos en un balanç. Una part es destina al pagament de prestacions i reclamacions. Fins i tot s’assignen les primes com a passius si encara no s’han obtingut i encara es poden convertir en pagaments per reclamacions. Quan obté un benefici de primes i inversions, el retorn es pot considerar diners per a noves activitats de subscripció o emissió de noves polítiques.
En general, es considera que un percentatge de prima i excedent baixa és un signe de fortalesa financera perquè l’asseguradora està utilitzant teòricament la seva capacitat per redactar més polítiques. No obstant això, també es pot produir una proporció baixa quan l’asseguradora no cobra prou primes per les seves pòlisses. Un percentatge més alt per excés indica que l'asseguradora té una capacitat inferior. Quan les primes augmenten sense un augment corresponent en el superàvit dels prenedors, la capacitat de l’assegurador per redactar noves pòlisses disminueix.
