Taula de continguts
- Converteix tradicional a Roth IRA
- Les implicacions fiscals
- Té sentit una conversió?
El principal avantatge d’un IRA Roth, a diferència d’un IRA tradicional, és que no haureu de pagar l’impost sobre la renda dels diners que retireu a la jubilació. Tot i que no podeu contribuir a un RRA IRA si els vostres ingressos superen els límits establerts per l’IRS, podeu convertir un IRA tradicional en un Roth, un procés que de vegades es coneix com a "IRA posterior de Roth".
Punts clau
- Podeu convertir la totalitat o una part dels diners en un IRA tradicional en un RRA IRA. Encara que els vostres ingressos superin els límits per aportar contribucions a un RRA IRA, encara podeu fer una conversió Roth, de vegades anomenada "IRA posterior del Roth". Vostè haurà de tributar sobre els diners que convertiu, però podreu prendre retirades sense impostos del Roth IRA en el futur.
Com convertir un IRA tradicional a un RRA IRA
Convertir tot o part d’un IRA tradicional en un IRA Roth és un procés bastant senzill. L’IRS descriu tres formes de fer-ho:
- Un desplegament en el qual s’efectua una distribució del seu IRA tradicional en forma de xec i diposita aquests diners en un compte Roth en un termini de 60 dies. Una transferència de fiduciari a fideïcomissari, en la qual dirigiu l’entitat financera que ostenta el vostre servei tradicional. IRA transferirà els diners al vostre compte Roth a una altra institució financera. Una transferència amb un mateix síndic, en què indiqueu a l’entitat financera que ostenta el vostre IRA tradicional que transfereixi els diners en un compte Roth a la mateixa institució.
Dels tres mètodes, és probable que els dos tipus de transferències siguin els més inflables. Si feu un rebot i, per qualsevol motiu, no dipositeu els diners dins dels 60 dies requerits, podríeu estar subjecte a un impost del 10% de penalització a les distribucions anticipades, a més dels altres impostos que deureu com a conseqüència de la conversió. L'impost de penalització del 10% no s'aplica si teniu més de 59 anys i més.
Sigui quin sigui el mètode que utilitzeu, haureu d’informar la conversió a l’IRS mitjançant el formulari 8606 quan presenteu els impostos sobre la renda de l’any.
Les implicacions fiscals
Quan convertiu un IRA tradicional a un Roth, deureu impostos sobre els diners de l’IRA tradicional que haguessin estat gravats quan l’heu retirat. Inclou les contribucions deduïbles dels impostos al compte, així com els resultats diferits per impost que s'han acumulat al compte durant els anys. Aquests diners es gravaran com a ingressos per a l'any en què feu la conversió.
Un dels avantatges que els RRA IRA tenen respecte als IRA tradicionals és que no haureu de prendre les distribucions mínimes obligatòries, cosa que cal pensar si voleu deixar els diners als vostres hereus.
Té una sensació una conversió IRA de Roth?
Quan es converteix d'un IRA tradicional a un Roth, es produeix una interrupció. S'enfrontarà a una factura fiscal (possiblement una gran) com a resultat de la conversió, però en el futur podreu retirar-se sense impostos del compte Roth.
Una de les raons per a les que una conversió pot tenir sentit és si espereu estar en una franja fiscal més alta després de retirar-vos del que ara. Això pot succeir, per exemple, si els vostres ingressos són inusualment baixos durant un any determinat o si el govern augmentarà els tipus d'impostos substancialment en el futur.
Una altra raó per la qual pot tenir sentit una conversió de Roth és que els Roth, a diferència dels IRA tradicionals, no estan sotmesos a les distribucions mínimes obligatòries (RMD) després d’haver complert els 72 anys. Així, si teniu la sort de no necessitar treure diners del vostre Roth IRA, podeu deixar que continuï creixent i deixar-lo als seus hereus algun dia.
I parlant de la vellesa, si encara guanyes ingressos elegibles a aquesta edat, pots continuar contribuint a una RRA IRA i obtenir un creixement sense impostos sobre aquests diners. Heu de deixar de contribuir a l’IRA tradicional fins als 70 anys i mig.
