Taula de continguts
- Viu en un Estat que respecta els impostos
- Reavalieu les vostres inversions
- Eviteu o ajorneu les RMD
- Sigui estratègic sobre la Seguretat Social
- La línia de fons
En retirar-se, els vostres ingressos solen derivar de tres possibles fonts: prestacions de la Seguretat Social, distribucions d’IRA i plans de jubilació i fons d’estalvis i altres inversions. Segons el vostre nivell d’ingressos, és possible que vulgueu utilitzar algunes estratègies fiscals per minimitzar el que us prengui l’oncle Sam a la vostra jubilació. Aquí hi ha alguns a considerar.
Punts clau
- La majoria de jubilats es basen en algunes fonts d’ingressos diferents i hi ha maneres de minimitzar els impostos sobre cadascun d’ells. Una de les millors estratègies és viure o traslladar-se a un estat respectuós amb els impostos. Altres estratègies inclouen la reassignació d’inversions de manera que siguin tributàries. Distribucions eficients i ajornades de comptes de jubilació. No oblideu ser estratègic en matèria de Seguretat Social: Segons els altres ingressos, les prestacions poden estar subjectes a impostos.
Viu en un Estat que respecta els impostos
Una de les millors estratègies per estalviar impostos sobre la renda de jubilació és viure o traslladar-se a un estat que respecta els seus impostos. Com a conseqüència de la Llei de retallades i feines d’impostos, això serà especialment important fins al 2025 quan només es podran deduir per impostos de renda federal un total de 10.000 dòlars en impostos sobre la propietat local i estatal i local sobre les rendes o les vendes.
Set estats no tenen impostos sobre la renda: Alaska, Florida, Nevada, Dakota del Sud, Texas, Washington i Wyoming. Nova Hampshire i Tennessee tributen només els interessos i els dividends, però Tennessee s’incorporarà a la llista d’estats sense impostos sobre la renda el 2022.
La llei federal prohibeix als Estats imposar els residents sobre les prestacions de jubilació obtingudes en un altre estat. Així, per exemple, guanyar una pensió a Califòrnia o Nova York (estats fiscals elevats) i traslladar-se a la jubilació a Florida o Texas (sense estats fiscals) evita l’impost estatal d’aquests ingressos.
Altres estats poden tenir impostos de renda baixa o pauses especials per a la renda de jubilació. Alguns, per exemple, poden tenir cap impost sobre les prestacions de la Seguretat Social i / o sobre alguns o la totalitat dels ingressos derivats de l’IRA i els plans de jubilació.
Reavalieu les vostres inversions
És possible que vulgueu canviar els seus fons d'inversió a la jubilació, no només per estalviar impostos, sinó també per preservar el capital. A continuació, es detallen algunes maneres de fer-ho:
Bons municipals
L'interès sobre les obligacions municipals no està exempt de l'impost sobre la renda federal, tot i que els interessos poden afectar l'impost sobre les prestacions de la Seguretat Social.
Existències de dividends
Pèrdues que compensen les plusvàlues
Podeu utilitzar pèrdues per la venda de valors i altres béns per compensar les plusvàlues, de manera que no pagueu cap impost sobre les plusvàlues. És més, si teniu excés de pèrdues de capital, podeu utilitzar fins a 3.000 dòlars per compensar els ingressos ordinaris (per exemple, els interessos bancaris) i es poden reconduir les pèrdues addicionals.
Eviteu o ajorneu les RMD
- El seu fideïcomissari o custòdia de l'IRA ha de transferir els fons directament a una organització benèfica pública aprovada per l'IRS. Ha de rebre un reconeixement per escrit de la caritat com ho faria per a una contribució benèfica.
Hi ha un límit anual de 100.000 dòlars per a aquesta estratègia. Si esteu casats, cada cònjuge té un límit separat de 100.000 dòlars. Aquesta estratègia només es pot utilitzar per a IRA, no per a comptes de tipus IRA com ara SEP IRAs o IRA SIMPLE.
Les IRA no són objecte de RMD.
També podeu ajornar la necessitat de prendre RMD i assegurar-vos que no us quedareu sense ingressos per jubilació invertint en una anualitat diferida. Podeu utilitzar fins a 125.000 dòlars (però no més d’un 25% del saldo del vostre compte) del vostre IRA o 401 (k) per comprar un contracte de renda de vida longeva (QLAC) qualificat dins del compte de jubilació. Els fons assignats al QLAC estan exempts de càlculs de RMD.
Els pagaments d’un QLAC no han de començar immediatament, sinó que han de començar com a màxim als 85 anys. Els pagaments són imposables, i els fons del QLAC satisfan automàticament els requisits de RMD per aquesta part del IRA o del pla de jubilació.
Assegureu-vos de tenir en compte els inconvenients d’un QLAC abans de continuar. No hi ha cap valor en efectiu que es pugui tocar abans de fer les rendes anuals. Pot ser que hi hagi taxes més elevades per aquest tipus d’inversions que altres disponibles a través d’un pla IRA o 401 (k). I cal viure fins a l’edat objectiu (per exemple, 85 anys) per gaudir dels ingressos.
Sigui estratègic sobre les prestacions de la Seguretat Social
Segons l’any que vau néixer, l’edat de jubilació completa oscil·la entre els 65 i els 67 anys.
Quan rebeu beneficis, estan completament lliures d’impostos o s’inclouen en els vostres ingressos bruts al 50% o al 85%, depenent dels altres ingressos (inclosos els interessos sense impostos sobre les obligacions municipals). Més concretament, si els vostres ingressos provisionals (un termini únic per al càlcul de la porció imposable de les prestacions de la Seguretat Social) són inferiors a 25.000 dòlars si sou solters o 32.000 dòlars si us caseu en presentar-vos conjuntament, cap de les vostres prestacions de la Seguretat Social és imposat
Si sou solters i els vostres ingressos oscil·len entre els 25.000 i els 34.000 dòlars, o entre els 32.000 i els 44.000 dòlars, si esteu casats, heu de col·laborar conjuntament, aleshores el 50% dels beneficis són imposables. Tenir ingressos superiors a 34.000 dòlars o 44.000 dòlars respectivament, significa que el 85% dels beneficis estan inclosos en els ingressos bruts. Les casades que presenten separats tenen automàticament el 85% dels beneficis inclosos en els ingressos bruts.
Com que la part de les prestacions de la Seguretat Social que és imposable depèn dels altres ingressos, controleu-la en la mesura del possible. Aquí hi ha algunes idees:
- Reduïu el vostre benefici brut ajustat (AGI) contribuint a IRA deduïbles i plans 401 (k) si encara es continua treballant. Limiteu la venda de títols. Si bé les vendes s’han de dictar principalment per consideracions financeres, és possible que vulgueu limitar les vendes de manera que els vostres ingressos no us impulsin la inclusió del 50% a la inclusió del 85% . Les retirades d’un RRA IRA no tenen impostos a la jubilació i no es tenen en compte en el càlcul de l’impost sobre les prestacions de la Seguretat Social.
La línia de fons
És important prestar atenció a les estratègies fiscals per obtenir els ingressos per jubilació, però no hi ha una única estratègia adequada. La situació personal de cadascú és diferent i cal que personalitzis una estratègia fiscal. Parleu amb un assessor fiscal o financer per obtenir més informació i elaborar un pla personalitzat.
