Taula de continguts
- Què és un 401 (k)?
- 401 (k) Retirades
- 401 (k) Beneficis
- Roth 401 (k)
- Roth 401 (k) Límits
- Concloure
El més probable és que heu sentit a parlar de diversos avantatges de 401 (k). Però, fins i tot si ja teniu un d’aquests plans de jubilació patrocinats per l’empresari, potser no enteneu exactament com funciona un 401 (k). Per descomptat, com més coneixeu sobre 401 (k) s, més podreu aprofitar els avantatges de 401 (k).
Més de 80 milions de treballadors participen activament en 401 (k) s, amb més de mig milió de plans de companyies diferents en marxa, segons un informe del gener del 2019 del American Benefits Council. En conjunt, es produeixen un vertiginós 5, 7 bilions de dòlars en actius dins dels 401 (k) s dels EUA
Punts clau
- Podeu deduir les vostres aportacions de 401 (k) de la declaració de l’impost de l’any que les feu. Una coincidència d’empresari 401 (k) pot ajudar-vos a fer créixer l’ou niu encara més ràpidament.401 (k) s ofereixen protecció contra els creditors, inclòs el En alguns casos, l’RS 410 (k) s són ideals per a persones amb beneficis elevats que no són aptes per contribuir a un RRA IRA i per a les persones que esperen tenir una franja fiscal més alta en jubilació.
Què és un 401 (k)?
S’anomenen una secció del Codi d’ingressos interns, 401 (k) s són plans de cotització definida patrocinats per l’empresari (DC) que ofereixen als treballadors una manera avantatjada d’impostos d’estalviar per a la jubilació.
Si el vostre empresari ofereix un import de 401 (k), podeu optar per aportar un percentatge dels vostres ingressos al pla. Les contribucions es treuen automàticament del vostre sou i podeu deduir-les dels vostres impostos.
El pla mitjà 401 (k) ofereix nombroses opcions d’inversió i moltes inclouen funcions addicionals, com ara la inscripció automàtica i les opcions de fons d’índex de baix cost.
401 (k) Retirades
Les retirades del vostre 401 (k) s’imposen segons el vostre tipus d’impost sobre la renda vigent quan treieu diners. Hi ha restriccions sobre com i quan podeu retirar diners del compte.
Si encara treballeu als 72 anys, no heu de prendre els RMD del pla al vostre lloc de treball actual (vegeu més avall per obtenir més informació). Tanmateix, haureu de començar a efectuar les retirades de 401 (k) a qualsevol empresari anterior si en teniu.
401 (k) Beneficis
401 (k) s ofereixen als treballadors molts avantatges, entre ells:
- Desgravacions fiscalsRealització d’empresarisLimits de cotització elevatsContribucions a partir dels 70 anys d’edat Protecció dels creditors
A continuació, detallem aquests avantatges de 401 (k):
401 (k) Impostos
Els avantatges fiscals d’un 401 (k) comencen pel fet de fer aportacions de forma pretax. D'aquesta manera, podeu deduir les vostres aportacions durant l'any que feu, la qual cosa redueix els ingressos imposables de l'any.
Per compensar el benefici, els seus resultats de 401 (k) acumulen una base diferida per impostos. Això significa que els dividends i les plusvàlues que s’acumulen dins del vostre 401 (k) tampoc no estan subjectes a impost fins que comenceu les retirades.
El tractament tributari pot suposar un benefici significatiu si es manté en un concepte fiscal inferior a la jubilació (quan treieu diners) del que feu quan feu les contribucions.
401 (k) Coincideix
Alguns empresaris ofereixen igualar la quantitat que aporteu al vostre pla 401 (k). I alguns fins i tot hi afegeixen una característica de repartiment de beneficis que també aporta una part dels beneficis de l’empresa a l’olla. Si la vostra empresa ofereix una o ambdues funcions, inscriviu-vos-hi, essencialment representa diners gratuïts.
A continuació, es detallen les funcions possibles per a aquests empleadors. Moltes empreses ofereixen igualar el 50% del primer 6% que contribueixen a un 401 (k). Diguem que guanyes un sou de 45.000 dòlars. Si aporteu un 6% dels vostres beneficis anuals (2.700 dòlars) als vostres 401 (k), el vostre empresari aportaria un 50% addicional d’aquest import. Això suposa 1.350 dòlars de diners fàcils.
Alguns empresaris fins i tot es milloren i coincideixen amb les vostres aportacions dòlar per dòlar fins a arribar al primer 6%, cosa que afegiria 2.700 dòlars més en aquest escenari, duplicant així les vostres aportacions anuals al pla.
401 (k) Límits de cotització
Podeu estalviar molt més cada any en un 401 (k) que en un IRA. El 2019, el límit de cotització de 401 (k) és de 19.000 dòlars, o 25.000 dòlars, si teniu 50 anys o més, cosa que inclou una contribució "al captura" de 6.000 dòlars. El 2020, els límits de contribució de 401 (k) augmenten fins als 19.500 i 26.000 dòlars, respectivament.
El vostre ocupador també pot contribuir. El 2019, hi ha un límit de 56.000 dòlars en les cotitzacions combinades d’empresaris i empleats (62.000 dòlars si teniu 50 anys o més). El 2020, aquest límit combinat va ascendir a 57.000 dòlars, o 63.500 dòlars, amb la contribució al captura.
401 (k) Contribucions posteriors als 72 anys
Amb alguns comptes de jubilació, no podreu contribuir un cop complerts els 72 anys, encara que encara sigueu treballant. Això vol dir que els diners que hagueu contribuït prèviament a l'impost tributaran al vostre ritme actual. I és probable que sigui superior a la tarifa que pagueu un cop jubilat.
401 (k) s no tenen aquest inconvenient. Podeu continuar contribuint a aquests durant el temps que continueu treballant. Encara millor, mentre treballeu, no teniu la possibilitat de prendre distribucions obligatòries del pla sempre que tingueu menys del 5% del negoci que us ocupa.
Refugi dels creditors
A més, les 401 (k) sovint ofereixen una certa protecció contra les garanties fiscals federals, que són reclamacions governamentals contra els actius d'un contribuent amb impostos no pagats. El fet que els plans 401 (k) pertanyin legalment a la vostra empresa, més que a vosaltres, fa que l’IRS tingui una garantia al compte. Segons l'idioma que apareix en la lletra fina del vostre compte, els administradors del vostre pla podrien rebutjar directament el compliment d'una norma IRS.
Roth 401 (k)
Els avantatges de contribuir amb un ingrés abans de l’impost a 401 k (regular) quan els seus ingressos (i el tipus d’impost) estiguin en el seu punt àlgid poden disminuir a mesura que la carrera es va acabant. De fet, la vostra taxa d’ingressos i d’impostos pot augmentar a mesura que envelleixes, ja que els pagaments a la Seguretat Social, els dividends i els RMD s’incrementen, sobretot si continueu treballant.
Introduïu un compte diferent de jubilació: el Roth 401 (k). Un nombre cada vegada més gran d’empreses ofereixen Roth 401 (k) s. Igual que el seu germà, Roth IRA, aquest compte rep les vostres aportacions com a dòlars posteriors a l’impost, però les retirades no estan completament lliures d’impostos sempre que compliu unes determinades condicions.
Roth 401 (k) Límits
Els límits de cotització de Roth 401 (k) segueixen els de 401 (k) s, no els IRA de Roth.
El 2019, hi ha un límit de 56.000 dòlars en les cotitzacions combinades d’empresaris i empleats (62.000 dòlars si teniu 50 anys o més). El 2020, aquest límit combinat va ascendir a 57.000 dòlars, o 63.500 dòlars, amb la contribució al captura.
Les Roth 410 (k) s també són una via ideal per als guanyadors més alts que vulguin invertir en un Roth, però poden tenir les seves contribucions a una RRA IRA limitada pels seus ingressos. Per exemple, no podreu contribuir a un RRA IRA el 2019 si el vostre ingrés ajustat modificat (MAGI) és de 137.000 dòlars o més. No hi ha límits d'ingressos per contribuir a una Roth 401 (k).
Els que es jubilen de forma precoç comparteixen aquests trets
Concloure
No és estrany que el 401 (k) sigui el pla de jubilació més popular del país per part de l'empresari. Amb els nombrosos beneficis de 401 (k), aquest pla d’estalvi hauria de formar part de la vostra cartera financera de jubilació, especialment si el vostre empresari ofereix una coincidència.
Tanmateix, un cop a bord amb un 401 (k), no us voleu asseure i deixeu-lo funcionar amb un pilot automàtic. Les variacions d’any en any en els límits de cotització, avantatges fiscals i les vostres necessitats financeres fan que sigui prudent revisar regularment el rendiment del vostre pla i qualsevol alternativa que us convingui millor.
