Una anualitat és un contracte entre vostè i una companyia d’assegurances en què realitza un pagament d’impostos o una sèrie de pagaments i, a canvi, rep desemborsaments regulars, començant immediatament o en algun moment del futur.
Punts clau
- Les anualitats són contractes d’assegurança que prometen pagar-vos ingressos regulars de manera immediata o en el futur. Podeu comprar una anualitat amb una quantitat forfetària o amb una sèrie de pagaments. Els ingressos que percebeu d'una anualitat es tributen a tipus impositius regulars de la renda, no a les taxes de guanys, que solen ser inferiors.
Per què comprar una anualitat?
L’objectiu de les anualitats és proporcionar un flux d’ingressos constant, normalment durant la jubilació. Els fons que es produeixen a diferència d’impostos i, com les aportacions de 401 (k), només es poden retirar sense penalització a partir dels 59 anys.
Molts aspectes d'una anualitat es poden adaptar a les necessitats específiques del comprador. A més de triar entre un pagament de suma forfetària o una sèrie de pagaments a l’asseguradora, podeu triar quan voleu anualitzar les vostres aportacions, és a dir, començar a rebre pagaments. Una anualitat que comença a pagar immediatament es coneix com a anualitat immediata, mentre que la que comença en una data predeterminada en el futur s’anomena anualitat diferida.
La durada dels desemborsaments també pot variar. Podeu optar per rebre pagaments durant un període de temps determinat, com ara 25 anys, o la resta de la vostra vida. Per descomptat, assegurar una vida útil de pagaments pot reduir l’import de cada xec, però ajuda a que no superi els seus actius, que és un dels principals punts de venda de les anualitats.
Tipus d'anualitats
Les anualitats es divideixen en tres varietats principals: fixa, variable i indexada. Cada tipus té el seu propi nivell de risc i potencial de pagaments. Les anualitats fixes paguen un import garantit. L’inconvenient d’aquesta previsibilitat és un rendiment anual relativament modest, generalment lleugerament superior al d’un CD d’un banc.
Les anualitats variables proporcionen una oportunitat per obtenir un rendiment potencialment superior, acompanyat d’un major risc. En aquest cas, trieu d’un menú de fons mutuals que s’inclouen al vostre "sub-compte" personal. Aquí, els vostres pagaments a la jubilació es basen en el rendiment de les inversions del vostre sub-compte.
Les anualitats indexades es troben entremig quan es tracta del risc i la recompensa potencial. Rebreu un pagament mínim garantit, tot i que una part de la vostra rendibilitat està relacionada amb el rendiment d’un índex de mercat, com el S&P 500.
Les rendes variables i indexades se solen criticar per la seva complexitat i les seves taxes elevades en comparació amb altres tipus d'inversions.
Tot i el seu potencial de guanys, les rendes variables i indexades sovint són criticades pels seus honoraris i la seva complexitat relativa. Per exemple, molts anualistes han de pagar despeses de rendició pronunciada si han de retirar els diners durant els primers anys del contracte.
Com tributen les anualitats
Una característica important a tenir en compte amb qualsevol anualitat és el seu tractament tributari. Mentre que el vostre saldo creix lliure d’impostos, els desemborsaments que rebeu estan subjectes a l’impost sobre la renda. Per contra, els fons mutuals que teniu durant un any s’imposen a la taxa de guanys de capital a llarg termini, generalment més baixa.
A més, a diferència d’un compte tradicional 401 (k), els diners que aporteu a una anualitat no redueixen els vostres ingressos imposables. Per aquesta raó, els experts solen recomanar que considereu la compra d’una anualitat només després d’haver contribuït al màxim als vostres comptes de jubilació abans d’impostos durant l’any.
