Will vs. Trust: una visió general
"No ho podeu prendre amb vosaltres quan aneu." Si bé aquesta afirmació familiar és certa, podeu i heu de fer el millor per controlar els vostres béns des de fora de la tomba. Si no podeu fer-ho, pot haver-hi obstacles en la gestió de la vostra propietat. Aquests obstacles poden reduir significativament els beneficis que els seus hereus podrien.
Les possessions i diners que passa d’un cònjuge a l’altre no són cap problema. La disposició il·limitada de deducció matrimonial dins de la Llei de l’impost sobre els béns d’estats i els regals dels Estats Units permet la transmissió de la riquesa a un cònjuge supervivent sense incorporar obligacions fiscals de regal o d’impostos. Tanmateix, el procés de transferència és molt més important quan es passa la riquesa a una generació posterior. Si els actius que es mantenen individualment tenen un títol adequat, aquest procés hauria de ser perfecte. Els planificadors, però, han experimentat alguns errors importants en la titulació d’actius de forma individual, així com en les designacions de beneficiaris que segur que molestaran fins i tot la casa més feliç.
Als efectes d’aquest article, examinarem la transferència de béns a una generació posterior, és a dir, fills, néts, etc. De les diverses situacions tractades en converses de transferència de finques, algunes destacades inclouen les següents: un cas en què L'ex-cònjuge de la persona es va inscriure com a beneficiari en un compte amb actius significatius en ell; el cas d’un multimilionari que no tenia cap pla de transmissió d’estaments; i el cas d’un multimilionari amb 23 comptes a més de set corredories amb vuit assessors diferents amb una confiança que només es finançava amb propietat. El que és cert és que una immensa fortuna podria ser fàcilment imperliosa si el titular d’una riquesa no considera la dinàmica d’una transferència patrimonial.
Testaments
El testament és un document legalment exigible que indica com voleu que es tractin els vostres assumptes i els vostres recursos distribuïts després de morir. És un component important de la planificació immobiliària.
Alguna cosa més a considerar és com passareu una part de la vostra propietat a un fill menor per voluntat. A posarà les vostres decisions en mans del jutge que presideixi la seva transmissió patrimonial. El vostre testament realitzarà els vostres desitjos des de fora de la tomba. A també us permet donar coneixement i orientació sobre la gestió dels actius que rebran els seus beneficiaris.
Dins el motiu, podeu abordar com voleu que utilitzin allò que els heu deixat. Si bé els fills, naturals o adoptats, tenen un dret legal per heretar, un testament permet desheretar un fill si és necessari (consulteu les vostres lleis estatals per obtenir més detalls sobre això). Una persona també pot desheretar el seu cònjuge, en determinades circumstàncies. Tanmateix, haurà de ser conscient de les lleis que regeixen el vostre estat, ja sigui un estat de dret comú, un estat de propietat comunitària o un estat de distribució equitatiu; una persona només pot desheretar un cònjuge en un estat de propietat comunitària. Cadascuna d’elles té un conjunt d’estipulacions diferents sobre què i quant es poden desheretar. També cal tenir en compte que una persona només pot desheretar un cònjuge o un fill mitjançant testament.
Cerqueu assessorament legal en la creació d’un testament. La voluntat pot ser efectiva en la transferència de béns i altres procediments judicials després de la mort, però hi ha inconvenients. Per exemple, la propietat passarà a formar part del registre públic, i qualsevol cosa que deixi el testament ha de passar per un tribunal de prova. A més, els advocats declarats poden ser costosos i no es poden evitar, a excepció de Califòrnia i Wisconsin.
Trusts
Un fideïcomís és una relació de confiança en què dónes a una altra autoritat que gestioni els seus actius en benefici d’un tercer, els seus beneficiaris.
Un fideïcomís és un altre mètode de transferència de béns. Una confiança es crea per a diverses funcions i hi ha molts tipus de fideïcomissaris; En general, però, hi ha dues categories: viva i testamentària. Una voluntat es pot utilitzar per crear una confiança testamentària. També podeu crear una confiança amb l’objectiu principal d’evitar un tribunal de prova, anomenat confiança revocable viva.
Ara, centrem-nos en una confiança revocable per al propòsit de la transferència de béns. Igual que testament, la confiança us exigirà que transferiu la propietat després de la mort als seus éssers estimats. S’anomena confiança viva perquè es crea mentre el propietari de la propietat, o el confiat, està viu. És revocable, ja que es pot canviar durant la vida del fideïcomissari. El fideïcomís manté la propietat de la propietat de la qual es manté en vida. La confiança esdevé operativa a la mort del confianç. A diferència del testament, una confiança viva passa propietat fora del jutjat de prova. No hi ha taxes judicials ni d'advocats un cop establerta la confiança. La vostra propietat es pot transmetre de manera immediata i directament als beneficiaris designats.
Els trusts són bastant barats per crear. Una persona anomenada fideïcomissari serà nomenada en el document per controlar la distribució d’actius segons els desitjos del fideïcomís d’acord amb el document de confiança i els seus mandats. Aquesta és també una manera eficaç de controlar el pas de la seva propietat més enllà de la tomba.
Per ser vàlida, un fideïcomís ha d’identificar el següent: el fideïcomissari, el fideïcomissari, el fideïcomissari successor i els beneficiaris de la confiança.
Una declaració de confiança també proporcionarà els termes bàsics del fideïcomís. La propietat es manté en propietat privada i passa directament als seus hereus, no paga les despeses d’un procurador ni dels costos judicials, i els seus éssers estimats no podran estar vinculats al jutjat de prova durant un any o més. Des de la perspectiva d’aquest planificador, una confiança pot ser una elecció fantàstica per a la transferència d’immobles.
Consideracions especials
Una de les parades que hauríeu d'evitar al tren de trasllat de la finca és el jutjat de prova. En aquest cas, els seus hereus podrien estar durant mesos passant a resoldre la seva propietat si els plans de transferència no es recullen de manera eficient. Podríeu perdre fàcilment un 2 al 4 per cent addicional del vostre patrimoni a causa de les despeses d'advocats i els costos judicials.
El tribunal probatorio és la secció del sistema judicial responsable de resoldre testaments, fideïcomissaris, conservatoris i tutelles. Una part d’aquest procés pot implicar l’examen d’una voluntat testamentària, que és un document legal que s’utilitza per transferir la seva propietat, designar tutors per a fills menors, seleccionar executors de testaments i establir fideïcomisses per als seus supervivents.
El vostre marmessor seria encara el responsable de resoldre la propietat, que podria trigar entre sis i 18 mesos en funció de les complicacions. Imagineu-vos que el vostre fill gran passarà l'any següent i mig viatjant d'anada i tornada a les audiències judicials quan hauria de plorar el vostre pas. No sona divertit, però és una possibilitat si no esteu preparats per aquest moment.
Punts clau
- Tant si escolliu testament com una confiança, heu de sol·licitar l’assessorament dels vostres assessors professionals de confiança (impostos, inversions i legals). Les confiacions ofereixen més control d’actius, però són més cares, poden ser tedioses de configurar i han de sigueu gestionats de manera activa. Si no teniu un pla de transferència d’immobles, l’estat on viviu i el govern federal en tindran un. Per tant, fer aquesta prioritat ara pot estalviar diners i temps preciós després.
