Què és un acord de jubilació patrocinat pel govern (GSRA)?
Un acord de jubilació patrocinat pel govern (GSRA) és un pla de jubilació canadenc per a individus que no són empleats d'un organisme governamental local, provincial o federal, però que paguen els seus serveis amb fons públics. Aquest tipus de pla de jubilació no està registrat a l'Agència canadien d'ingressos i no qualifica, per tant, un estatut diferit per impost.
Comprensió dels acords de jubilació patrocinats pel govern (GSRA)
Les regulacions sobre GSRA redueixen la quantitat que els individus que reben GSRA poden contribuir als seus plans d’estalvi de jubilació registrats (REER). La llei del Canadà permet els plans i serveis següents.
Plans d’estalvi de jubilació registrats
Un pla d’estalvi de jubilació registrat (REER) és un pla d’estalvi de jubilació que estableix, que el govern registra, i al qual vostè o el seu cònjuge o parella de dret comú hi contribueixen. Les contribucions deductibles de REER es poden utilitzar per reduir els vostres impostos. Tots els ingressos que obteniu en el REER normalment estan exempts d’impostos sempre que els fons restin al pla; generalment heu de pagar impostos quan rebeu els pagaments del pla.
Comptes d’estalvi sense impostos
Segons Revenue Canada:
El programa de compte d’estalvi sense impostos (TFSA) va començar el 2009. És una manera per a persones que tenen més de 18 anys i tenen un número d’assegurança social vàlid de deixar lliures d’impostos durant tota la vida. Les contribucions a un TFSA no són deduïbles a efectes de l’impost sobre la renda. Qualsevol quantitat aportada, així com qualsevol ingrés obtingut al compte (per exemple, ingressos per inversions i plusvàlues) no estan generalment lliures d'impostos, fins i tot quan es retiren. Les despeses administratives o altres relacionades amb TFSA i qualsevol interès o diners prestats per contribuir a un TFSA no són deduïbles.
Comunicats Plans de Pensions Registrades
Un pla de pensions registrades combinades (PRPP) és una opció d’estalvi de jubilació per a particulars, inclosos els treballadors per compte propi. Un PRPP permet als seus membres beneficiar-se de menors costos d’administració que resulten de participar en un gran pla de pensions agrupades. També és portàtil, de manera que es mou amb els seus membres de feina a feina.
Atès que les opcions d’inversió dins d’un PRPP són similars a les d’altres plans de pensions registrats, els seus membres poden beneficiar-se d’una major flexibilitat per gestionar els seus estalvis i assolir els seus objectius de jubilació.
Plans d’estalvi d’incapacitats registrats
Un pla d’estalvi per a discapacitat registrat (RDSP) és un pla d’estalvi que pretén ajudar els pares i altres a estalviar per a la seguretat financera a llarg termini d’una persona que és elegible per al crèdit d’impost de discapacitat (DTC).
Les contribucions a un PIRD no són deduïbles d’impostos i es poden fer fins al final de l’any en què el beneficiari compleixi 59 anys. Les contribucions que es retiren no s’inclouen com a ingressos per al beneficiari quan es paguen amb un PDRS.
Tanmateix, la subvenció (bonificació) d’estalvi per incapacitat del Canadà, la fiança d’estalvi per incapacitat (incapacitat) del Canadà, els ingressos d’inversió obtinguts en el pla i els ingressos derivats de la inversió s’inclouen en els ingressos del beneficiari amb finalitats fiscals quan es paguen amb el PDRS, "segons Revenue Canada.
