Un fideïcomís per exoneració de responsabilitats permet que un cònjuge supervivent pugui posar actius específics sota la fideïcomís.
Confiança i planificació immobiliària
-
Els beneficiaris discrecionals són persones o entitats que un concedent nomena en un fideïcomís, una assegurança de vida o un pla de jubilació que no tenen cap interès legal de propietat.
-
El benefici net distribuïble s'utilitza per assignar ingressos entre un fideïcomís i els seus beneficiaris.
-
Un beneficiari destinatari rep els beneficis previstos d’una obligació contractual sense que tècnicament sigui part del contracte.
-
Un fons assessorat per donants és un fons privat administrat per un tercer, creat per gestionar donacions benèfiques en nom d'una organització, família o persona.
-
Un dower era una llei comuna que donava dret a vídua a una part de la propietat del seu marit en absència de testament.
-
La retirada anticipada és la supressió de fons d’una inversió a termini fix abans de la data de venciment, o l’eliminació de fons d’un compte d’inversions diferides d’impost o un compte d’estalvi de jubilació abans d’un termini previst.
-
Una confiança de dinastia és una confiança a llarg termini creada per transmetre riqueses de generació en generació sense incorporar impostos sobre béns.
-
L’home econòmic es refereix a un ésser humà idealitzat que s’assumeix per actuar racionalment i que busca maximitzar la satisfacció o la utilitat personal.
-
Una dotació és una donació de diners o béns a una organització sense ànim de lucre, que utilitza els ingressos d’inversió resultants amb un propòsit específic.
-
Un fons de dotació és un fons d'inversió creat per una institució que realitza retirades periòdiques del capital invertit per finançar les operacions en curs.
-
La llei d'Engel proposa a mesura que augmenten els ingressos de les llars, el percentatge d'ingressos destinats als aliments disminueix, mentre que els diners es desvien cap a altres béns o serveis.
-
Una congelació immobiliària és una estratègia de gestió d’actius mitjançant la qual el propietari té per objectiu transferir actius als seus beneficiaris sense conseqüències fiscals.
-
Un fideïcomís d’exempció ajuda a minimitzar o eliminar els impostos sobre béns federals sobre la propietat d’una parella casada. El fideïcomís manté els actius del primer cònjuge que ha mort.
-
Un marmessor és una persona designada per administrar la finca d'una persona morta. El principal deure del executor és dur a terme les instruccions i els desitjos del difunt.
-
L’exoneració significa alliberar algú de les culpes; en l'àmbit financer, l'exoneració generalment significa alleujar algú d'una obligació o d'un deure financer.
-
Una clàusula exordium és una secció al començament d’un testament que estableix el document com a testament i n’explica algunes premisses bàsiques del document.
-
Un visat de sortida és un document emès pel govern que concedeix un permís individual per sortir d'un país.
-
Les oficines familiars són empreses d'assessorament en gestió de riquesa privada que serveixen a inversors de gran valor net.
-
La negligència falsa és una mala pràctica professional quan una persona no compleix les seves obligacions i responsabilitats de confiança.
-
La declaració final per decès és la declaració de l’impost presentada per a una persona durant l’any de la mort d’aquella persona.
-
Un poder fiscal és un document legal que atorga a un agent de confiança l’autoritat d’actuar en nom del principal en qüestions financeres.
-
La teràpia financera fusiona les finances amb el suport emocional per ajudar les persones a fer front a l’estrès financer.
-
Una potència de confiança de 5 en 5 és una clàusula habitual en molts trusts que permet que el beneficiari de la confiança pugui efectuar determinades retirades.
-
Els diners que es troben són una suma d’efectiu o compte financer que el titular controla però que s’ha oblidat, i després es va redescobrir.
-
Ser completament contractada significa que una persona té drets sobre l'import total d'una prestació, generalment opcions de borsa, repartiment de beneficis o avantatges de jubilació.
-
Una confiança de salt de generació (GST) és un acord legalment vinculant en el qual es transmeten actius als néts de l’atorgant (saltant els fills).
-
Un regal és una cosa de valor que es dóna a una altra part sense que es prevegi que es canviï a canvi alguna cosa d’igual valor.
-
Les accions dotades són accions que es donen d’una part a l’altra, sovint com a part d’una estratègia de planificació d’establiments o d’avantatges fiscals.
-
Un obsequi de confiança és un error indirecte de béns per a un beneficiari mitjançant un acord legal i fiduciari especial.
-
Regal causa mortis és un regal de propietat personal fet amb l'expectativa que la persona que lliura el regal morirà aviat.
-
Un regal inter vivos, que és llatí entre els vius, és un regal o transferència de béns que es fa durant la vida del concedent.
-
En una carta de regal s’escriu una correspondència que indica explícitament que els diners rebuts d’un amic o parent són un regal. Aquestes cartes indiquen que no s'espera que es retornin els diners rebuts de cap forma, forma o forma.
-
La inversió basada en objectius és un enfocament relativament nou de la gestió de la riquesa que posa èmfasi en la inversió amb l’objectiu d’assolir objectius específics de vida.
-
Un taüt daurat és un paquet de prestacions per mort concedit als hereus d’executius d’alt rang que moren mentre encara treballaven amb una empresa.
-
Les regles de confiança del concedent exposen les responsabilitats del creador del fideïcomís amb finalitats d’impost sobre la renda i la propietat.
-
Un fideïcomís de retribució retinguda per un concedent (GRAT) és un instrument financer utilitzat en la planificació patrimonial per minimitzar els impostos sobre els grans dons financers als membres de la família.
-
La propietat bruta és el valor brut del patrimoni d'una persona en el moment de la seva mort abans de restar passius com el deute pendent i els impostos.
-
L’hereu és algú que legalment té dret a heretar part o tota la propietat d’una altra persona que ha mort sense voluntat i testament legal.
-
Un individu amb un gran valor net és una classificació utilitzada per la indústria dels serveis financers per a indicar una persona amb actius líquids per sobre d’una determinada xifra.