L’excés de penalització per acumulació es deu a l’IRS quan el propietari d’un compte de jubilació no retiri l’import mínim requerit per a l’any.
Guia de planificació de jubilacions
-
Un executor es refereix a una dona que servirà com a marmessora de l'última voluntat i testament d'una persona després de la seva mort.
-
El sistema federal de jubilació d'empleats (FERS) és el pla de jubilació principal dels empleats civils federals dels Estats Units.
-
Expedir i suspendre era una estratègia de reclamació de la Seguretat Social que permetia a les parelles en edat de jubilar rebre beneficis del cònjuge mentre retardaven els crèdits de jubilació.
-
L’abús financer d’ancians està aprofitant les persones grans i es beneficien injustament dels seus recursos monetaris i exploten la seva confiança.
-
Independència financera, jubilació anticipada (FIRE) és un moviment dedicat a un programa d’estalvis i inversions extremes que permet als defensors retirar-se molt abans que els pressupostos tradicionals i els plans de jubilació permetrien.
-
El mètode d’amortització fixa reparteix els saldos del compte dels jubilats sobre les seves respectives expectatives de vida restants, segons es calculen a les taules IRS.
-
La fórmula del benefici pla és una forma de calcular la prestació d’un empleat d’un pla de pensions, pel qual els mesos de servei de l’empleat es fan amb una tarifa plana.
-
La jubilació forçada és la baixa involuntària del treball d'un treballador major. La legislació nord-americana prohibeix la jubilació obligatòria per edat, en la majoria dels casos.
-
Formulari 706-NA: Declaració d’impostos sobre el patrimoni dels Estats Units (i la transferència de generació de salts) és un formulari d’IRS per calcular la obligació fiscal dels estrangers no residents. S'utilitza més sovint quan una persona que no era resident als Estats Units mor i cal distribuir els actius amb seu als Estats Units.
-
Formulari 8891: Devolució d’informació dels Estats Units per a beneficiaris de determinats plans de jubilació registrats canadencs era un formulari de servei d’ingressos interns (IRS) completat per ciutadans o residents nord-americans que van participar en els plans d’estalvi o ingressos registrats canadencs registrats.
-
La mitjana de futur suposa tractar les distribucions del pla de jubilació en quantia única com si es repartissin durant un període de temps més llarg.
-
La regla del 4% és una forma per als jubilats de determinar la quantitat de diners que s’haurien de retirar d’un compte de jubilació cada any.
-
L’estat finançat és l’estat financer d’un fons de pensions corporatiu, mesurat restant les obligacions del fons de pensions dels seus actius.
-
La prestació de retirada de tota la vida garantida (GLWB) és una persona resident a una anualitat que permet la retirada del compte sense penalitzacions.
-
Una bota d'or és un terme d'argot per a un paquet d'incentius financers que s'ofereixen als empleats per animar-los a retirar-se aviat.
-
El fons de pensions governamentals de Noruega està format per dos fons separats: el fons de pensions governamentals globals i el fons de pensions governamentals de Noruega.
-
El Fons d’Inversió de Pensions del Govern és el fons de pensions per als empleats públics japonesos.
-
Les adquisicions de grau és un calendari mitjançant el qual els empleats adquireixen la propietat de les contribucions de l'empresari als plans de jubilació i opcions d'accions.
-
L’accessió graduada és l’acceleració dels beneficis que reben els empleats a mesura que augmenten la durada del servei a un empresari.
-
L’assistència a domicili en grup s’ofereix a un grup de persones amb necessitats o discapacitats similars dins d’una residència o una instal·lació similar a la llar.
-
El sistema de jubilació patrocinat pel govern (GSRA) és un pla de jubilació canadenc per a persones que no són empleats del govern però que es paguen amb fons públics.
-
Es podria obtenir una pensió mínima garantida al sector públic del Regne Unit entre 1978 i 1997, quan es podria contractar la seva pensió pública.
-
Aquesta retirada d’emergència d’un pla de jubilació pot ser permesa per necessitats excepcionals, però sovint està subjecta a sancions fiscals o de compte.
-
Una facultat d'assistència sanitària (HCPA) és un document legal que permet a un individu habilitar a un altre per prendre decisions sobre la seva assistència mèdica.
-
La Llei sobre les oportunitats de jubilació dels herois (HERO) permet utilitzar la paga de combat per finançar un compte de jubilació avantatjós pels impostos.
-
Un empleat altament compensat (HCE) és qualsevol que tingui almenys el 5% de les accions en una empresa i guanyi més del límit de compensació predeterminat federal.
-
El pla del comprador d’habitatge és un programa canadenc que permet als individus prestar-se fons de jubilació lliures d’impostos per construir o comprar la seva primera casa.
-
Els ingressos pel que fa a un decedent (IRD) representen els ingressos no impositius deguts al decedat abans de morir, com un salari o un sou.
-
El resultat indexat és un càlcul que utilitza l’Administració de la Seguretat Social (SSA) que té en compte la inflació a l’hora de determinar els salaris durant tota la vida.
-
Una transferència indirecta és un pagament d’un compte de jubilació a l’inversor per al seu dipòsit posterior en un compte nou. Pot ser un error molt costós.
-
Un pla de pensions integrat utilitza els pagaments de la Seguretat Social d'un participant per calcular la prestació total de pensions que rep.
-
Intestat es refereix a morir sense voluntat legal. Quan una persona mor en estat intestinal, la determinació de la distribució dels béns del difunt esdevé responsabilitat d'un jutjat de prova.
-
Una deducció decidida (IRD) es basa en els ingressos que es deuen a les persones en el moment de la seva mort i pot reduir la càrrega fiscal dels beneficiaris d'una finca.
-
Publicació IRS 517 detalla les normes sobre impostos sobre la renda dels Estats Units per als membres del clergat i altres treballadors religiosos.
-
Publicació IRS 560 detalla les normes d’impost sobre la renda dels Estats Units per als empresaris que estableixen plans de jubilació d’empleats.
-
La publicació 57 de l’IRS és el document que proporciona els detalls sobre com reportar els ingressos de pensions i anualitats en una declaració d’impostos.
-
Un pla Keogh és un pla de pensions diferides per impostos disponible per a persones que treballen per compte propi o empreses no incorporades amb finalitats de jubilació.
-
L’estalvi de jubilació dels nens a la borsa dels pares (KIPPERS) fa referència a nens adults que encara viuen a casa amb els pares.