Anàlisi financera

Obteniu informació sobre per què l'anàlisi dels estats financers dels bancs és molt diferent de les empreses de serveis no financers. Revisa exemples rellevants de les diferències.

Obteniu informació sobre per què un inversor ha d’entendre la comptabilitat empresarial per realitzar anàlisis de inversions i crèdits. Obteniu informació sobre valoració i rendibilitat d’actius.

Obteniu informació sobre algunes de les adquisicions hostils més notòries de la història, com ara l'adquisició per part de KKR de RJR Nabisco i la presa de comandament de Vodafone de Mannesmann.

Els termes vendes brutes i vendes brutes imposables no són el mateix, i poden significar una gran diferència en els beneficis d’una empresa.

Obteniu més informació sobre els costos fixos i variables i com afecten els costos de producció. Entendre com gràficar aquests costos us pot ajudar a analitzar la sortida i la sortida.

Conèixer la ració de palanquejament de nivell 1, com calcular-la i què indica sobre un banc és important per determinar l'adequació del capital.

Obteniu informació sobre la importància de la ràtio de capital de primer nivell, com calcular-la i què significa per a l'adequació de capital d'un banc.

Els actius corrents són actius que es poden convertir en efectiu en menys d’un any, mentre que els actius no corrents són actius a llarg termini. En aquest article, revisarem exemples d’ambdós tipus.

Comprendre què constitueix la cadena de valor d’una empresa i el punt d’una cadena de valor. Obteniu informació sobre com un equip de gestió de cadenes de valor ajuda a una empresa.

Comprendre quina és la relació d'adequació de capital i per què és una mètrica de la solidesa financera molt important per avaluar les inversions als bancs.

Obteniu més informació sobre com es pot distingir entre una operació de fusió i adquisició (M&A) que és aclareix i una que és diluïda, i per què és important per als accionistes.

El valor comptable i el valor intrínsec són dues maneres de mesurar el valor d’una empresa. Informeu-vos del valor real des del punt de vista de la inversió.

Quan es finança una empresa, el cost d’obtenció de capital es produeix a través del deute o el patrimoni net. Esbrineu les diferències entre finançament del deute i finançament del patrimoni net.

Els comptables que apliquen el GAAP a les reserves d’inventaris solen utilitzar una quantitat important de judici personal.

Una empresa pot tenir un flux de caixa positiu mentre reporti ingressos nets negatius. L'amortització, la venda d'un actiu i les despeses acumulades poden afectar de manera diferent els fluxos d'efectiu i els ingressos nets.

L'ús de mesures IRR i NPV sovint dóna lloc a les mateixes troballes, però de vegades la IRR no és tan efectiva com la VNV. Apreneu les característiques específiques d’ambdues coses.

Les accions amb una proporció P / E inferior sempre són millors les inversions que les existents amb un valor superior? La resposta breu és que no. La resposta llarga és que depèn.

IFRS és un conjunt de normes de comptabilitat internacionals, mentre que GAAP és un conjunt de regles que segueixen els comptables. Cada país té la seva pròpia versió de GAAP si no segueixen les NIIF.

En general, les fusions i adquisicions (o adquisicions) són accions corporatives molt similars. Una fusió és la decisió mútua de dues empreses de convertir-se en una; per contra, una adquisició és la compra d’una empresa més petita per part d’una altra.

Una acció pot tenir una relació preu-benefici negatiu (P / E), cosa que podria indicar que l'empresa té beneficis negatius o està perdent diners.

Els accionistes normalment es compensen bé quan venen les seves accions de manera que una empresa pot passar de ser pública a privada.

Comprendre les diferències entre la relació P / E final, que és el càlcul estàndard preu-beneficis, i la relació P / E a futur, que es basa en resultats futurs futurs.

La ràtio de facturació de comptes a pagar considera les compres de crèdit net iguals al cost de les mercaderies venudes (COGS) més l’inventari final, menys l’inventari inicial.

Obteniu més informació sobre una de les compres de palanquejament més reeixides de la història corporativa que va comportar grans beneficis per als inversors que van adquirir deutes amb finançament.

Obteniu informació sobre els motius habituals pels quals les empreses opten per desinversions dels seus actius i reviseu exemples rellevants per cada motiu.

Obteniu informació sobre com els canvis en la fixació de preus del producte poden afectar els ingressos i la rendibilitat d’una empresa, inclosos exemples d’aquest efecte sobre el benefici brut i l’EBITDA.

Comprendre què representa el capital social per a una empresa i quina importància tenen els inversors quan una empresa inicia una oferta secundària d’accions.

Alguns elements del balanç es consideren més importants per a l'anàlisi fonamental que d'altres, com ara efectiu, passiu corrent i resultats obtinguts.

Microsoft Excel pot calcular el capital del banc amb el coeficient d’actius ponderat per risc si coneixeu els recursos de capital de nivell 1 i 2 i de ponderació de risc.

Obteniu informació sobre les diferències clau entre les instruccions de forma i GAAP. Revisa exemples i notes de precaució sobre la confiança en declaracions pro forma.

Els actius no corrents poden ser actius fixos o fixos, com ara immobles, equipaments i equipaments. Els actius no corrents també poden ser actius intangibles.

Els sectors de la salut, la tecnologia, els serveis financers i el comerç minorista solen implicar un alt nivell d’activitat de fusió i adquisició.

El model anglosaxó, continental i japonès són els tres exemples més dominants dels sistemes de govern corporatiu.

Obteniu més informació sobre les diferències entre una transacció financera accreta i diluïda, especialment pel que fa a un acord de fusió i adquisició.

Val la pena més EPS que EPS diluïts? Obteniu informació sobre les dues mesures de rendibilitat, com es calculen i la diferència entre ambdues.

El valor nominal és el preu d’un instrument financer en el moment en què s’emet, mentre que el seu valor de mercat és el preu que val als compradors i venedors en un moment determinat.

Obteniu més informació sobre cadascun dels vuit passos del cicle comptable i per què és important cada un.

Obteniu més informació sobre el percentatge de rotació d'actius, què mesura, com calcula la relació i com pot augmentar-ne una empresa.

Conegueu la definició d’economies d’escala, per què és important i com l’especialització durant la producció pot conduir a economies d’escala.

Obteniu més informació sobre la relació preu-beneficis i com es calcula el percentatge de resultats entre empreses i rendiments de les empreses de Microsoft Excel.